ACTIVIDAD SEMANA 5 ADMINISTRACION Y RECUPERACION DE CARTERA DE CREDITO
Enviado por GustavoPerezO • 24 de Junio de 2013 • 714 Palabras (3 Páginas) • 3.265 Visitas
ACTIVIDAD SEMANA N.5
Taller Contable. Para el desarrollo de este taller contable, debe realizar las contabilizaciones de las operaciones que se presentan, usted deberá hacer las liquidaciones de intereses, tablas de amortización y contabilizaciones, es decir, todo el contenido de los temas de la semana
1. Se concede un crédito a CARLOS RAMÍREZ, por valor de $10.000.000, plazo 18 meses, amortización mensual, tasa nominal del 25% anual pagadera mes vencido, tasa de mora 29.4% garantía personal, el cliente está vinculado al banco con una cuenta de ahorros. El Cliente cancela con cargo a la cuenta de ahorros la primera cuota con 10 días de anticipación.
TABLA DE AMORTIZACIÓN
Valor del préstamo: $ 10.000.000
Plazo en Meses: 18
Tasa en Interés mensual: 2.083%
18 cuotas de: $ 671.899 Cuota. Interés Abono a K Saldo $ 10.000.000
1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES
$208.300 $198.643 $188.785 $178.722 $168.449 $157.962
$463.599 $473.256 $483.114 $493.177 $503.450 $513.937
$9.536.401 $9.063.145 $8.580.031 $8.086.854 $7.583.404 $7.069.467
7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 MES
$147.257 $136.329 $125.173 $113.784 $102.159 $90.291
$524.642 $535.570 $546.726 $558.115 $569.740 $581.608
$6.544.825 $6.009.255 $5.462.529 $4.904.414 $4.334.674 $3.753.066
13 MES 14 MES 15 MES 16 MES 17 MES 18 MES
$78.176 $65.809 $53.184 $40.296 $27.140 $13.723
$593.723 $606.090 $618.715 $631.603 $644.759 $658.176
$3.159.343 $2.553.253 $1.934.538 $1.302.935 $658.176
Contabilización en la fecha de aprobación 6120 Créditos aprobados no desembolsados 612005 Obligaciones estipuladas en M.L. $10.000.000 6220 Créditos aprobados no desembolsados por el contra 622005 Obligaciones estipuladas en moneda legal $10.000.000 Cancelación del registro realizado en la fecha de aprobación 622005 Obligaciones estipuladas en moneda legal $10.000.000 612005 Crédito. Aprobado. No desembolso. Estilados M.L: $10.000.000.
2. A la firma comercializadora ABC, se le concede un crédito por valor de $300.000.000, plazo 36 meses, amortización trimestral, tasa 25% nominal, pagadera trimestre vencido, tasa de mora Nominal. Del 28.6% garantía hipotecaria, el inmueble hipotecado tiene un avalúo de $500.000.000. De ese crédito registrado cancelan la primera cuota con 9 días de anticipación con un cheque de otro banco.
TABLA DE AMORTIZACIÓN
Monto del préstamo $ 300.000.000
Tasa de interés anual 25.00%
Duración períodos de pago 36 Pagos Pago Cuota de Interés Cuota de Capital Saldo Capital Amortizado $ 300.000.000
1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES
$21.132.971 $21.132.971 $21.132.971 $21.132.971 $21.132.971
$18.750.000 $18.601.064 $18.442.820 $18.274.686 $18.096.043
$2.382.971 $2.531.907 $2.690.151 $2.858.285 $3.036.928
$297.617.029 $295.085.122 $292.394.971 $289.536.686 $286.499.758
$2.382.971 $4.914.878 $7.605.029 $10.463.314 $13.500.242
6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES
$21.132.971 $21.132.971 $21.132.971 $21.132.971 $21.132.971
$17.906.235 $17.704.564 $17.490.288 $17.262.621 $17.020.724
$3.226.736 $3.428.407 $3.642.683 $3.870.350 $4.112.247
$283.273.022 $279.844.614 $276.201.932 $272.331.582 $268.219.334
$16.726.978 $20.155.386 $23.798.068 $27.668.418 $31.780.666
11 MES 12 MES 13 MES 14 MES 15 MES
$21.132.971 $21.132.971 $21.132.971 $21.132.971 $21.132.971
$16.763.708 $16.490.629 $16.200.483 $15.892.203 $15.564.655
$4.369.263 $4.642.342 $4.932.488 $5.240.768 $5.568.316
$263.850.072 $259.207.730 $254.275.242 $249.034.474 $243.466.157
$36.149.928 $40.792.270 $45.724.758 $50.965.526 $56.533.843
16 MES 17 MES 18 MES 19 MES 20 MES
$21.132.971 $21.132.971 $21.132.971 $21.132.971 $21.132.971
$15.216.635 $14.846.864 $14.453.982 $14.036.545 $13.593.019
$5.916.336 $6.286.107 $6.678.989 $7.096.426 $7.539.952
$237.549.821 $231.263.714 $224.584.725 $217.488.299 $209.948.347
$62.450.179 $68.736.286 $75.415.275 $82.511.701 $90.051.653
21 MES 22 MES 23 MES 24 MES 25 MES
$21.132.971 $21.132.971 $21.132.971 $21.132.971 $21.132.971
$13.121.772 $12.621.072 $12.089.078 $11.523.835 $10.923.264
$8.011.199 $8.511.899 $9.043.893 $9.609.136 $10.209.707
$201.937.148 $193.425.249 $184.381.356 $174.772.219 $164.562.512
$98.062.852 $106.574.751 $115.618.644 $125.227.781 $135.437.488
26 MES 27 MES 28 MES 29 MES 30 MES
$21.132.971 $21.132.971 $21.132.971 $21.132.971 $21.132.971
$10.285.157 $9.607.169 $8.886.806 $8.121.421 $7.308.199
$10.847.814 $11.525.802 $12.246.165 $13.011.550 $13.824.772
$153.714.698 $142.188.895 $129.942.730 $116.931.180 $103.106.408
$146.285.302 $157.811.105 $170.057.270 $183.068.820 $196.893.592
31 MES 32 MES 33 MES 34 MES 35 MES
$21.132.971 $21.132.971 $21.132.971 $21.132.971 $21.132.971
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