Actividad Complementaria
Enviado por lindamafalda2012 • 2 de Abril de 2014 • 1.856 Palabras (8 Páginas) • 325 Visitas
Instrucciones:
Con los siguientes datos, elabora la primera y la segunda conciliación y enlistar los errores contables detectados y que acciones debe tomar la empresa al respecto.
La información proporcionada a continuación, es un extracto de la cuenta de mayor de bancos de la contabilidad de la Empresa “La precisa” de los meses de noviembre y diciembre del año 2013, y los estados de cuenta bancarios reportados por la institución bancaria para los meses citados.
Finalmente enumerar los errores contables encontrados.
Nuestros libros:
Bancos “Z” Cuenta de Cheques 000010
CARGOS
Noviembre 1 Depósito $ 12 000
Noviembre 5 Depósito 9 500
Noviembre 20 Depósito 5 000
Noviembre 20 Depósito 12 000
Noviembre 28 Depósito 10 300
Noviembre 30 Depósito 17 000
ABONOS
Noviembre 2 Cheque Núm.1 $ 3,000
Noviembre 13 Cheque Núm. 2 10,000
Noviembre 14 Comisión de cobro 100
Noviembre 20 Cheque Núm. 4 5,200 Noviembre 27 Cheque Núm. 5 3,000
Noviembre 30 Cheque Núm. 6 4,000
Movimiento deudor $ 65,800
Movimiento acreedor $ 25,300
Saldo deudor $40,500
Estado de cuenta del banco - Sus libros:
Compañía “La precisa” Cuenta de Cheques 000010
CARGOS
Noviembre 3 Cheque Núm. 1 $ 3 000
Noviembre 6 Cheque Núm. 2 10, 000
Noviembre 13 Comisión de cobro 1,000
Noviembre 28 Cheque Núm. 3 2,000
Noviembre 29 Cheque Núm. 4 5,200
Noviembre 30 Cheque Núm. 5 3,000 ABONOS
Noviembre 2 Depósito $12 000
Noviembre 6 Depósito 9 500
Noviembre 20 Depósito 12 000
Noviembre 29 Depósito 10 300
Movimiento deudor $ 24,200 movimiento acreedor $43,800
Saldo acreedor $ 19,600
Nuestros libros:
Bancos “Q” Cuenta de Cheques 00010
CARGOS
Saldo inicial 40,500
Diciembre 15 Depósito 20,000
Diciembre 19 Depósito 51 000
Diciembre 24 Depósito 4 000
Diciembre 30 Depósito 29 000
ABONOS
Diciembre 3 Cheque Núm. 3
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