Temas Variados / Formulario 104

Formulario 104

Documentos de Investigación: Formulario 104
Ensayos de Calidad, Tareas, Monografias - busque más de 2.109.000+ documentos.

Enviado por:  Ensa05  16 junio 2011
Tags: 
Palabras: 1758   |   Páginas: 8
Views: 1831

...

bsoluto; es decir, no se deben utilizar ni el signo “menos”, ni “paréntesis” para valores negativos.

* Se debe utilizar el punto para separar miles y la coma para decimales; siempre se deberán incluir dos decimales (aproximando el segundo). Por ejemplo: Si la cantidad resultante fuera 12.435,501 registre 12.435,50 o si la cantidad resultante fuera 12.435,506 registre 12.435,51.

* Todos los campos no utilizados deberán ser anulados con una línea horizontal. No se puede utilizar ceros.

* Recuerde que en todo caso, los tres últimos números del RUC son “001”.

INSTRUCTIVO PARA LLENAR EL FORMULARIO 104A

Identificación de la Declaración.-

101 Mes.- Si su declaración es mensual, marque con una X el casillero del mes al que corresponde su declaración.

102 Año.- Escriba el año del periodo al que corresponda su declaración.

103 Semestre.- Si su declaración es semestral, marque con una X el casillero del semestre al que corresponde su declaración.

104 Número del formulario que se rectifica.- En el caso de que se trate de una declaración de tipo rectificatoria (cuando cause mayor impuesto a pagar), debe escribir en este campo el número de formulario original al que se realizan la corrección o correcciones necesarias.

Identificación del Sujeto Pasivo ( Agente de Percepción o de Retención)

202 Razón Social, Denominación o Apellidos y Nombres Completos.- Regístrelos de la misma forma como constan en el documento del RUC otorgado por el SRI.

Proporción de Crédito Tributario Aplicable en este mes

301 Ventas con tarifa 12%.- Sume las ventas netas gravadas con tarifa 12% (sin incluir activos fijos) más la venta de otros (507,537), y este resultado divida para el total de ventas y exportaciones sin incluir activos fijos. El resultado será un número decimal (0,xxx), no un porcentaje.

Resumen de ventas y otras operaciones del período que declara.-

501, 531 y 551 Ventas locales netas (excluye activos fijos y otros).- Registre el resultado de las ventas de

bienes y prestaciones de servicios, menos las devoluciones y descuentos respectivos, realizados durante el mes al que corresponde la declaración.

505, 535 y 555 Ventas de activos fijos.- Registre el resultado de las ventas de activos fijos.

507, 537 y 557 Otros.- Registre el resultado de las transferencias tales como donaciones, promociones, autoconsumo.

597 Registre los valores de acuerdo a las cuotas mensuales establecidas en la Resolución No. NAC-DGER2005-0034 publicada en el Registro Oficial No. 521 de 10 de febrero de 2001.

Resumen de compras y otras operaciones del período que declara

601, 631 y 651 Compras locales netas de bienes (excluye activos fijos).- Registre las compras locales de bienes menos las devoluciones y descuentos respectivos, realizados durante el mes al que corresponde la declaración.

603, 633 y 653 Compras locales de servicios.- Registre las compras locales de servicios, realizados durante el mes al que corresponde la declaración.

605, 635 y 655 Compra ...



Suscríbase a ClubEnsayos

Suscríbase a ClubEnsayos - busque más de 2.109.000+ documentos