PLAN DE AUDITORIA
Enviado por pariman • 26 de Mayo de 2014 • 420 Palabras (2 Páginas) • 265 Visitas
ANEXO Nro
PLAN DE AUDITORIA
A) ESTRUCTURA
NOMBRE DE LA EMPRESA: ROMEROS PERU S.A
a) ORIGEN DE LA AUDITORIA:
b) RESULTADO DE LA REVISION DEL CONTROL INTERNO
c) OBJETIVOS DE LA AUDITORIA
EVALUAR EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO DEL SITEMA DE GESTION DE LA CALIDA DE LA ENTIDAD
d) ALCANCE Y METODOLOGIA A UTILIZAR
AREAS PROCEDIMIENTO
e) CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZARSE POR AREAS
f) RECURSOS DE PERSONAL (auditores y especialistas)
g) AREAS CRITICAS SELECCIONADAS PARA LA AUDITORIA
1) AREA:……………………………………………………………………..
OBJETIVOS
ALCANCE
CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZAR
FUENTES DE OBTENCION DE EVIDENCIA DE AUDITORIA
EQUIPOS DE TRABAJO
B) INFORMACION ADMINISTRATIVA
a) INFORMES A EMITIR Y FECHAS DE ENTREGA
INFORME FECHA LIMITE
• Memorando de planificacion
• Informe de auditoria integral
• Recomendaciones
b) ESTRUCTURA DEL INFORME A EMITIR
SINTESIS
INTRODUCCION
OBSERVACIONES
RECOMENDACIONES
c) PRESUPUESTO DE TIEMPO
NOMBRE/APELLIDO CARGO HORA
…………………………………… ……………………………………….. …………………………
d) CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
ACTIVIDADES FECHA
• Revision de áreas criticas
• Evaluación
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