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Proyecto Parque Recreacional

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Categoría: Negocios

Enviado por: karlo 15 junio 2011

Palabras: 20879 | Páginas: 84

...

s condiciones ha originado, en el transcurso de los años, una impresión negativa en muchos aspectos que se puede enumerar de la siguiente forma:

➢ Actitud al desarrollo de la economía regional

➢ Débil perspectiva de futuro

➢ Ausencia de los momentos de convivencia familiar

➢ Respeto por las personas y su integridad

Por otra parte, existen algunos esfuerzos aislados por parte de las autoridades públicas y del sector privado que se ven expresados físicamente, por una parte, en el parque centenario, con domicilio comercial en el sector Chinchorro, al norte de la ciudad. Y por otra parte, son las iniciativas privadas localizadas en el sector Gallinazo, las cuales son denominados camping. No obstante estos últimos están más orientados a piscinas y lugares para realizar comidas, asados que en general significan degustaciones familiares en fechas muy puntuales y esporádicas.

Es por estas razones que nace la idea de poder desarrollar un complejo deportivo que sea involucre el deporte y el esparcimiento de la familia en la ciudad de Arica.

El proyecto está orientado a la prestación de servicios, con preferencia a las familias e instituciones, en la recreación, entretención y deporte, utilizando, para este efecto, innovación, distinción y tecnología.

Los usuarios finales potenciales, son todos los niños, padres e instituciones, los cuales podrán encontrar en esta forma integral de esparcimiento, las oportunidades para pasar momentos gratos junto a sus familias que le ayudarán de todas a sus condiciones físicas y psicológicas. Por otra parte, las tarifas de entrada no serán extremadamente altas, sino que más bien estarán al alcance de los ingresos promedios de la comunidad regional. Al mismo tiempo, se estará considerando, obviamente, la cobertura de los costos de explotación y de los gastos administrativos que involucre el funcionamiento del proyecto.

La empresa será creada con la participación de personas socios, con el nombre de “Parque Recreacional Divertilandia”, dicho parque contara con canchas de Futbolito y juegos infantiles, y en una primera instancia se dedicará a la recopilación de la información técnica y de comercialización, para que el negocio sea más exitoso. Se aprovechará de utilizar las alternativas de apoyo, fomento y subsidio que el Estado de Chile ofrece para todos estos efectos.

2.0.- OBJETIVOS

2.1.- OBJETIVOS DEL PROYECTO:

➢ Presentar la construcción de un Parque Deportivo y Recreativo, como un lugar de esparcimiento familiar el cual contara con canchas de Futbolito y Juegos infantiles.

➢ Realizar un análisis del poder adquisitivo de la fuerza trabajadora de la ciudad de Arica.

➢ Realizar un análisis de Porter para poder dimensionar las amenazas.

➢ Presentar de manera simple la tecnología a utilizar en la construcción de canchas sintéticas de Futbolito

➢ Definir los tipos de servicios en las áreas de recreación, entretención y deporte.

➢ Evaluar la factibilidad de construcción del Parque Recreacional Divertilandia.

2.2.- PRINCIPALES PRODUCTOS Y SERVICIOS

Las alternativas para atender a este tipo de necesidades, en el mercado de la recreación, son los siguientes:

➢ Servicio de restaurante

➢ Multicanchas con lugares de descanso y camarines

➢ Centros de reuniones sociales

➢ Parques con alternativas de recreación esparcimiento.

El equipo evaluador considera como la mejor alternativa para atender a las necesidades, es la Construcción de un parque multipropósito con las siguientes características:

➢ Dos canchas de Futbolito de pasto sintético, con 2 camarines.

➢ Juegos infantiles modulares

➢ Escenario para eventos

➢ Juegos Infantiles inflables

➢ Senderos para pasear

➢ Baños públicos.

Con un servicio de recreación de estas características, se puede atender a las necesidades percibidas por los clientes del mercado. Debe quedar claro que los conceptos manejados para el servicio ofrecido del proyecto son las siguientes:

Esparcimiento : Conjunto de actividades con que se llena el tiempo libre

Recreación : Se refiere a la acción de divertir y alegrar

Entretención : Recreo pasatiempo

Deporte : Aquella forma de actividad física que utiliza la motricidad humana como medio de desarrollo integral de las personas.

El objetivo que busca este negocio es proveer de momentos para la recreación, entretención y acciones didácticas para las familias e instituciones, que puedan favorecer a su estado psicológico y físico. Para este efecto se ofertaran todos los servicios presentados recientemente.

3.0.- ANÁLISIS ESTRATÉGICO

La renta promedio bruta en la ciudad de Arica es de $382.824, lo cual nos indica que las personas tendrían acceso a la recreación, dado que se está convirtiendo poco a poco en una necesidad básica, por el simple hecho de que está científicamente comprobado que el hacer deporte mejora de manera importante la calidad de vida de las personas. El Anexo N°1 entrega mayor antecedentes en cuanto a la estadística regional de la población.

Tabla 3.1: Incremento de la renta per cápita entre los años 2008 y 2009.

|PER CÁPITA |ARICA |

|2008 |363.211 |

|2009 |382.824 |

|CRECIMIENTO |5,40% |

Fuente: www.aricayparinacota.cl

Este incremento es importante porque entrega un factor a considerar a al momento de aumentar los precios de los servicios y productos ofrecidos en el negocio

Otro punto importante es el desempleo de la ciudad de Arica, para poder analizar el entorno del proyecto, es por esta razón que se muestra la siguiente tabla con dicha información.

Tabla 3.2: Tasa de desempleo y Fuerza de Trabajo

|TASA DE DESOCUPACION SEGÚN TRIMESTRE MOVIL (%) |

|TRIMESTRE |NACIONAL |REGION |ARICA |

| |HOMBRE |

|Arriendo Cancha Diurno de Lunes a Sábado |$ 23.000 |

|Arriendo Cancha Nocturno de Lunes a Sábado |$ 27.000 |

|Arriendo de Cancha Domingo hasta las 17:00 |$ 15.000 |

El Camplejo Chinchorro Soccer, se encuentra ubicado a un costado del Hipódromo de Arica, y cuenta con servicios de arriendo de canchas de pasto sintético, camarines y estacionamientos, los precios son los siguientes:

|Servicio |Precios / Hora |

|Arriendo Cancha Diurno de Lunes a Domingo |$ 20.000 |

|Arriendo Cancha Nocturno de Lunes a Domingo |$ 25.000 |

5.2.1.- OFERTA ALTERNATIVA

Existen variadas ofertas alternativas, como son las canchas de tierra, cemento y pasto natural. Algunas de las ofertas se mostraran a continuación.

1. Cancha de tierra de futbolito Liga Pacifico, está ubicada en la población Pacifico S/N, el cual ofrece solo el arriendo de la cancha.

|Servicio |Precios / Hora |

|Arriendo Cancha Diurno de Lunes a Domingo |$ 1.500 |

|Arriendo Cancha Nocturno de Lunes a Domingo |$ 3.500 |

2. Cancha de tierra de futbolito Liga Andina, está ubicada en avenida Renato Rocca esquina Capitán Avalos, el cual ofrece solo el arriendo de la cancha en el día.

|Servicio |Precios / Hora |

|Arriendo Cancha Diurno de Lunes a Domingo |$ 2.000 |

3. Cancha de tierra RS, está ubicada Población Chile, el cual ofrece solo el arriendo de cancha.

|Servicio |Precios / Hora |

|Arriendo Cancha Diurno de Lunes a Domingo |$ 1.500 |

|Arriendo Cancha Nocturno de Lunes a Domingo |$ 4.000 |

4. Cancha de Cemento de la Universidad de Tarapacá, el cual ofrece solo la prestación de la cancha.

|Servicio |Precios / Hora |

|Arriendo Cancha Diurno de Lunes a Domingo |Solo hay que reservar la hora que se utilizara, eso si solo se |

| |emprestan a estudiantes de la universidad. |

5. Cancha de Pasto Natural Balneario Banco Estado, ubicado en el kilometro 3,5 del Valle de Azapa, ofrece cancha de futbolito, cancha de cemento, piscina y camarines.

|Servicio |Precios / Hora |

|Arriendo Cancha de Pasto Diurno de Lunes a Domingo |20.000 |

|Arriendo Cancha de pasto Nocturno de Lunes a Domingo |30.000 |

|Arriendo Cancha de Cemento Diurno de Lunes a Domingo |3.000 |

|Arriendo Cancha de Cemento Nocturno de Lunes a Domingo |6.000 |

6. Cancha de Cemento del Estadio Italiano, ubicada en el kilometro 2 del Valle de Azapa, ofrece el arriendo de cancha, piscina, camarines y stand de bebidas.

|Servicio |Precios / Hora |

|Arriendo Cancha Diurno de Lunes a Domingo |$ 2.500 |

|Arriendo Cancha Nocturno de Lunes a Domingo |$ 6.000 |

Nota: para arrendar esta cancha una de las personas que ocupara el recinto debe ser socio del Club.

7. Cancha de Cemento de Futbol Salón Patricio Lynch, ubicada en Patricio Lynch a un costado de la cárcel, ofrece arriendo de cancha

|Servicio |Precios / Hora |

|Arriendo Cancha Diurno de Lunes a Domingo |$ 1.000 |

|Arriendo Cancha Nocturno de Lunes a Domingo |$ 3.000 |

La fortaleza, está en la visión empresarial del equipo directivo encargado de la ejecución del proyecto. La más clara evidencia de esta observación es la innovación que se está planteado para atender a las necesidades de los usuarios. Otra fortaleza se refiere a la calidad del servicio. Se ha interiorizado que es fundamental mantener en muy buenas condiciones físicas y ambientales todos los equipos e infraestructura que comprende todas las inversiones. Como tercera fortaleza aparece la tarifa, es fundamental no cobrar precios demasiado elevados lo que resultaría que una gran parte del sector poblacional no estaría siendo considerado.

5.3.- VENTAJA COMPETITIVA

Este proyecto tiene una gran fortaleza con respecto a las disponibilidades ofrecidas en el mercado. Se refiere nada más y nada menos que, al servicio integral, cercano y único en los siguientes aspectos:

➢ Paquete completo de entretención y recreación que atiende a diferente tipo de público.

➢ Tarifas promedios que estén al alcance de todo tipo de usuarios

➢ Horarios claramente definidos y en los momentos que el público en general tiene tiempo disponible.

➢ Juegos novedosos, originales, innovadores y con utilización de tecnología en lo que sea factible para la seguridad de las personas de distintas edades.

➢ Aprovechar las horas de la mañana de los fines de semana para la creación de una liga de futbol femenina con costo cero para las jugadoras y sus familias y así poder difundir de buena manera y en un ambiente familiar las instalaciones de Divertilandia, cobrando solo el consumo de los asistentes por concepto de casino o consumo en kiosko.

5.3.1.- DESCRIPCIÓN DE LOS EQUIPOS Y MAQUINARIAS QUE REQUIERE EL PROYECTO

➢ Juegos Modulares Multifuncionales

➢ Juegos Inflables

➢ Equipos de iluminación

➢ Equipos y maquinas de cocina

5.4.- Plano del Proyecto

[pic]

1. Sector Canchas

2. Sector Juegos

3. Casino

4. Camarines

5.5.- PASTO SINTÉTICO

Elaborados principalmente con polietileno y polipropileno, los pastos sintéticos parecen ser un importante mercado en crecimiento al que muchas empresas podrían ingresar. Su uso creciente en ambientes residenciales, cuando antes eran de uso casi exclusivo de las piscinas de hoteles y campos de futbol, permite que se desarrollen rápidamente mejores sistemas, con mejor apariencia.

Mientras muchos tienen recuerdos de sus primeros juegos en jardines cuando eran niños y piensan que el pasto artificial es un nicho de mercado, la realidad es bastante diferente. Ya han pasado los tiempos en que las superficies de juego eran tan duras que causaban quemaduras por fricción y lesiones por impacto. En su lugar se ubican superficies controladas y restitución de energía definida.

Cambiar el diseño de productos ha traído al pasto sintético a un caudaloso número de superficies que se pueden utilizar tanto en aplicaciones deportivas como de arquitectura del paisaje.

Los sustitutos de pasto se elaboran de polietileno, polipropileno y poliamidas, y están desarrollándose rápidamente proyectos tanto el mejor desempeño de los polímeros como para una mejor apariencia de los campos, de manera que sea posible vincular un mejor producto final, sea por estireno butadieno, latex o poliuretano.

El campo que ha sido predominante es la goma estireno butadieno, abastecida desde la recolección y el reciclaje de llantas de automóviles, pero los nuevos elastómeros termoplásticos están siendo considerados como posibles candidatos a alcanzar requerimientos muy específicos. Un reciente foco de desarrollo es la cama-sustrato, que cada vez es más importante para incrementar el desempeño del sistema integral del paso artificial.

Esta alternativa de producto nos ofrece mayor durabilidad, menor costo de mantenimiento, no requiere fertilización, no requiere corte y adaptación a diferentes tipos de clima, es por esto que es la mejor alternativa para instalar un complejo de futbolito.

Las fibras utilizadas - polipropileno, polietileno y el producto de la combinación de copolimeros especiales - la altura del césped (de 15 a 50 mm y más) y la estructura con varias propiedades de relleno de arena, permite a Limonta ofrecer la mejor solución para campos de fútbol. NEW GRASS SOCCER PRO tiene una altura de césped de 50 mm y es rellenado con una mezcla de gránulos de arena y caucho. Representa la última versión de alfombras para el fútbol y ofrece una superficie de juego lo más semejante al césped natural. La capa de drenaje de látex del caucho permite la eliminación rápida del agua de lluvia y ofrece un perfecto uso en las condiciones de tiempo más diferentes, durante todo el año. NEW GRASS asegura una rápida instalación y una fácil mantención, conservando al mismo tiempo una gran apariencia. NEW GRASS representa el mejor producto en el mercado desde el punto de vista técnico y de calidad de juego.

1.- New Grass Soccer Pro

2.- Gránulos de Caucho

3.- Arena de Cuarzo

4.- Sub-base de Asfalto

Algunas ventajas del pasto sintético:

|1.- |Se puede jugar a cualquier hora, sin importar las condiciones climáticas. El mal tiempo no impide la utilización de la |

| |Cancha. |

|[pic] | |

|2.- |Se nota más la técnica del jugador. Se sabe quién juega y quién no. |

|[pic] |[pic] |

|3.- |Las lesiones por giro del cuerpo, dejando el pie anclado al terreno no existen. |

|[pic] |[pic] |

|4.- |El balón siempre juega, no importa que tanto llueva. |

|[pic] |[pic] |

|5.- |Ofrece una mayor restitución de energía, la cual está relacionada con el cansancio que puede agotar al jugador en la |

| |carrera. |

6.0.- CONSTRUCCIÓN DEL FLUJO DE CAJA

6.1.- POLITICAS DE PRECIOS

Las políticas de los precios a ofrecerse, fueron determinados tomando en cuenta los precios de la competencia. Considerando la ubicación urbana del recinto como ventaja comparativa con la competencia directa en el arriendo de canchas de pasto sintético, y en el caso de los juegos infantiles se establece el precio en base a la libre utilización de estos, se establecen los siguientes precios:

|Servicio |Precio |

|Ariendo de canchas |20.000 |

|Juegos infantiles |Precio |

|Entrada niño |1.000 |

|Delegaciones (30 niños) |20.000 |

|Evento infantiles (30 niños)150.000 |150.000 |

Cabe destacar que los precios para eventos infantiles incluyen los costos de los insumos gastronómicos, ornamentación y la entrada liberada a los juegos infantiles.

Para el arriendo de canchas se deduce que los costos serian semejantes a los de la competencia, pero con la gran diferencia de que el costo que tienen que desembolsar los clientes por concepto de traslado y movilización al complejo San Lorenzo, nos da una ventaja de fijar un precio acorde a esta comodidad que tendrían los clientes.

6.2.- INVERSIÓN

La inversión requerida se divide en:

1. Infraestructura

| |Item | |mts 2 |valor mt 2 |total |

|No depreciable | | | |

|Terreno |10.000 |15.000 |150.000.000 |

|Depreciable | | | |

|Canchas de Futbolito |2 |9.000.000 |18.000.000 |

|Camarines |2 |5.000.000 |10.000.000 |

|Edificio | |1 |15.000.000 |15.000.000 |

|Senderos | | |100 |5.000 |500.000 |

|Bancas | | |10 |80.000 |800.000 |

|Baños | | |60 |40.000 |2.400.000 |

|Bodega de Materiales |20 |20.000 |400.000 |

|Cierre Perimetral |300 |25.000 |7.500.000 |

|Estacionamiento | |200 |10.000 |2.000.000 |

|Obras civiles |10.000 |100 |1.000.000 |

|Total Depreciable |57.600.000 |

|Total Infraestructura |207.600.000 |

2. Maquinarias, equipos e implementos

| |Item | |Cantidad |Valor |Total |

|De Recreación. | | | | |

|Juegos Inflables |3 |1200000 |3600000 |

|Juegos Modulares | |4 |1500000 |6000000 |

|Pasto Sintetico (alfombra) |1 |6000000 |6000000 |

|De Entretención | | | | |

|Torres iluminación |4 |400000 |1600000 |

|Arcos |4 |120000 |480000 |

|Casino | | | | | |

|Cocina | |1 |800000 |800000 |

|Horno | |1 |700000 |700000 |

|Campana | | |1 |200000 |200000 |

|Mesones Metalicos | |3 |100000 |300000 |

|Estantes | |3 |150000 |450000 |

|Utensilios | |1 |1000000 |1000000 |

|Campana | | |1 |200000 |200000 |

|Congeladora |1 |650000 |650000 |

|Microondas |1 |250000 |250000 |

|Caja | | | | | |

|PC Terminal |1 |250000 |250000 |

|Mueble | | |1 |250000 |250000 |

|TOTAL | | | 22.730.000 |

6.3 INGRESOS

1. Juegos Infantiles: Según encuesta a los juegos inflables de chinchorro, en un fin de semana promedio reciben entre 400 y 500 niños, a $ 500 los 10 minutos, es por esto que el proyecto apunta a tener como mínimo un 50% de ese mercado considerando que la entrada es de $1000 y tiene derecho a utilizar todos los juegos el tiempo que desee.

|NIÑOS SEMANA |Niños Mes |

|Ingreso por entradas |1.000 |250 |250.000 |1.000.000 |

|Delegación (30 niños) |20.000 |2 |40.000 |160.000 |

|Total Mes |1.160.000 |

|TOTAL ANUAL |13.920.000 |

2. INGRESO A CANCHAS: se estima un 30% de ocupación en el arriendo del horario diurno y un 40% del nocturno y se opera de martes a domingo.

|Arriendo canchas |Tot Hrs Op. |Ocupación |hrs/cancha |Total sem. |

|Dia |54 |0,30 |16 |32 |

|Noche |24 |0,40 |10 |19 |

| | |Precio |$ MES |

|Arriendo canchas |20.000 |2.592.000 |

| |25.000 |1.920.000 |

|Total Mes |4.512.000 |

|TOTAL ANUAL |54.144.000 |

3. VENTAS CASINO: se estima y proyecta una venta de casino separada en dos ítem kiosko(venta de bebestibles y galletas), , teniendo en cuenta el comportamiento habitual de los jugadores por tomar algún refresco o bebidas. Para los que utilizan las canchas y juegos también está la opción de comida , que tiene que ver con la oferta de los menús propio del restaurante, donde se ofrecerán 5 alternativas de menú de fácil preparación y ligeros. Finalmente se tienen tres alternativas de sandwich fríos con bebidas, los primeros con un costo de 3000 adulto y 2500 menú niño, y los segundos de 1500 a 2500, ejemplo pechuga de pollo c/ ensaladas y puré, con papas fritas, lo mismo con churrasco al plato en los sándwich. Es por esto que se considera el ingreso por concepto de kiosko en un 90% del ingreso por arriendo de canchas y el de las comidas se consideran en promedio 100 menús para niños con un valor de $2.500 y 150 menús de adulto a $.3000 , se tiene:

|Casino |Kiosko |0,90 | 4.512.000 |4.060.800 |

| |snack | | | |

| |comida |700.000 |4 |2.800.000 |

|Total Mes |6.860.800 |

|TOTAL ANUAL |82.329.600 |

4. Eventos infantiles: a lo menos 2 cumpleaños o eventos semanales de 30 niños promedio a 5000 c/u con derecho e elección de las diferentes alternativas de comida, incluye adorno y show infantil, además de acceso a los juegos. Se tiene:

|Eventos Mensuales |8 |

|Precio por evento |150.000 |

|Total Mes |1.200.000 |

|TOTAL ANUAL |14.400.000 |

6.4.- EGRESOS

1. Costos Fijos:

|PERSONAL |

|1 |ENCARGADO MANTENCION | |200.000 |200.000 |

|2 |GUARDIAS | |175.000 |350.000 |

|2 |ADMINISTRATIVO (VENDEDOR) | |180.000 |360.000 |

|2 |MONITOR |FIN DE SEMANA |80.000 |160.000 |

|1 |SERVICIO ASEO |EXTERNO |400.000 |400.000 |

|1 |CONTADOR |EXTERNO |70.000 |70.000 |

|1 |MAESTRO COCINA |FIN DE SEMANA |120.000 |120.000 |

|2 |AYUDANTE COCINA |FIN DE SEMANA |80.000 |160.000 |

|2 |GARZONES |FIN DE SEMANA |50.000 |100.000 |

|TOTAL |1.920.000 |

|TOTAL ANUAL |23.040.000 |

|COSUMOS BASICOS |

|AGUA |150.000 |

|LUZ |200.000 |

|GAS |150.000 |

|TELEFONO INTERNET |40.000 |

|TOTAL |540.000 |

|TOTAL ANUAL |6.480.000 |

➢ Costo Fijo Total Anual = 23.040.000 + 6.480.000 =29.520.000

2. Costos Variables: Los costos por materia prima en el casino corresponde a un %40 de sus ventas, y los costos del Kiosko corresponde a un %50 de sus ventas, dado que el margen es él %100 del costo. Entonces se tiene:

|COSTOS VARIABLES |

|MP CASINO |1.120.000 |

|MP CASINO SNAK |2.030.400 |

|UTILES BAÑOS Y ASEO |200.000 |

|TOTAL |3.350.400 |

|TOTAL ANUAL |40.204.800 |

3. Gastos Administrativos y ventas:

|GASTOS ADMINIST Y VENTAS |

|UTILES OF. |100.000 |

|MARKETING |500.000 |

|Total mes |600.000 |

|TOTAL ANUAL |7.200.000 |

4.- Préstamo: se considera que la inversión de en Maquinarias, equipos e implementos y los activos depresiables se realizara a través de un préstamo que asciende a la suma de $80.330.000, el crédito posee una tasa de interés del 11% anual(i), en 5 años(n), a continuación se muestra el cálculo de la cuota anual, el pago de intereses y la amortización del crédito, se muestra a continuación:

Deuda= p = 80.330.000; i= 11%, n = 5

Cuota= = 21.734.912.96

Entonces en base al valor de la cuota es posible obtener los valores de los intereses y la amortización del préstamo:

|AÑO |DEUDA |CUOTA |INTERES |AMORTIZACIÓN |

|1 |80.330.000,00 |21.734.912,96 |8.836.300,00 |12.898.612,96 |

|2 |67.431.387,04 |21.734.912,96 |7.417.452,57 |14.317.460,39 |

|3 |53.113.926,65 |21.734.912,96 |5.842.531,93 |15.892.381,03 |

|4 |37.221.545,62 |21.734.912,96 |4.094.370,02 |17.640.542,95 |

|5 |19.581.002,67 |21.734.912,96 |2.153.910,29 |19.581.002,67 |

5.- FLUJO DE CAJA: en base a todos los datos expuestos se confeccionó el siguiente flujo de caja:

|Flujo de Caja en Miles de $ |

Ítem/Años |0 |1 |2 |3 |4 |5 | |INGRESOS | | | | | | | |Entradas | |13.920.000 |13.920.000 |13.920.000 |13.920.000 |13.920.000 | |Arriendo Canchas | |54.144.000 |57.067.776 |60.149.436 |63.397.505 |66.820.971 | |Ventas casino | |82.329.600 |82.329.600 |82.329.600 |82.329.600 |82.329.600 | |Eventos | |14.400.000 |14.400.000 |14.400.000 |14.400.000 |14.400.000 | |E. Ingresos Totales (C+D) | |164.793.600 |167.717.376 |170.799.036 |174.047.105 |177.470.571 | |EGRESOS | | | | | | | |F. Costos Fijos de Producción | |-29.520.000 |-29.520.000 |-29.520.000 |-29.520.000 |-29.520.000 | |G. Costos Variables | |-40.204.800 |-42.375.859 |-44.664.156 |-47.076.020 |-49.618.125 | |H. Gastos de Adm. y Ventas | |-7.200.000 |-7.200.000 |-7.200.000 |-7.200.000 |-7.200.000 | |I. Depreciación | |-16.066.000 |-16.066.000 |-16.066.000 |-16.066.000 |-16.066.000 | |Interes prestamo | |-8.836.300 |-7.417.453 |-5.842.532 |-4.094.370 |-2.153.910 | |J. Egresos Totales (F+G+H+I) | |-101.827.100 |-102.579.312 |-103.292.688 |-103.956.390 |-104.558.035 | |K. Utilidad A/Imp | |62.966.500 |65.138.064 |67.506.348 |70.090.715 |72.912.535 | |Impuesto 17% | |-10.704.305 |-11.073.471 |-11.476.079 |-11.915.422 |-12.395.131 | |Utilidad Neta | |52.262.195 |54.064.593 |56.030.269 |58.175.294 |60.517.404 | |Depreciación | |16.066.000 |16.066.000 |16.066.000 |16.066.000 |16.066.000 | |L. Inversiones | | | | | | | |Prestamo |80.330.000 | | | | | | |Terreno |-150.000.000 | | | | | | |M. Capital de Trabajo |-29.520.000 | | | | | | |Amortización prestamo | |-12.898.613 |-14.317.460 |-15.892.381 |-17.640.543 |-19.581.003 | |FLUJO NETO OPERACIONAL |-99.190.000 |55.429.582 |55.813.133 |56.203.888 |56.600.751 |57.002.402 | |

El valor de la Tasa Interna de Retorno “TIR”, es el siguiente:

TIR = 48,59%.

En base al valor obtenido es posible calcular el valor del Valor Actual Neto “VAN”, con un retorno del 12% anual, valor que se encuentra dentro de los parametros permitidos entre el aproximado 8% de rentabilidad de los bonos del gobierno y el 48,59% de la TIR. En consecuencia se tiene que:

VAN= $88.869.283.

6.4.- Supuestos de Cálculo

➢ El terreno es aportado por uno de los socios.

➢ Se estima un incremento en la demanda en un 5,04% anual, en base al crecimiento de la renta per cápita de la fuerza de trabajo de la ciudad.

➢ La depreciación es lineal en cinco años

6.5- Proyecciones de Crecimiento

Existe una gran magnitud del sector recreación que está desatendido, la cual se manifiesta por los siguientes indicadores:

➢ Pocos lugares de recreación

➢ Muy lejanos los lugares existentes

➢ Una fuerte importancia del sector niños

➢ Empresas que buscan recreación para el personal y sus familias

➢ Sentimiento natural de las personas por la recreación

6.6.- FORMAS DE FINANCIAMIENTO

6.6.1.- BONIFICACIÓN DIRECTA A LA INVERSIÓN (DFL 15)

Descripción: Bonificación estatal que se realiza a las inversiones de pequeños o medianos productores de bienes y/o servicios. Es un fondo anual y no excedible, que debe estar contemplado en el presupuesto, no es exigible y está sujeto a las disponibilidades de recursos del Gobierno Regional.

• Beneficios

El porcentaje de bonificación es de 20% del valor de la inversión. Se bonifican las

construcciones, las maquinarias y equipos, los animales finos reproductores y la pesca

artesanal, directamente vinculados al proceso productivo e incorporables al activo de acuerdo con el giro o actividad que desarrolle el interesado.

• Restricciones

Se excluyen empresas aquellas del sector público, la gran y pequeña minería del cobre y del hierro, aquellas donde el estado tenga participación superior al 30%, las empresas minera que tengan contratadas directa o indirectamente a 100 trabajadores cada una, las administradoras de fondos de pensiones, las instituciones de salud previsional, las casas de cambio, las corredoras de seguros, sociedades financieras, trabajadoras de casas particulares, y empresas que se dedican a la pesca reductora.

• Beneficiarios

Se focaliza a empresas pequeñas y medianas, beneficiando sólo a proyectos por ejecutarse, cuyas ventas anuales no excedan las 40.000 UF (aprox. US$960.000). Cada inversionista podrá hacer una o más inversiones siempre que el monto no supere el equivalente a 50.000 UF (aprox. US$1.200.000)

• Vigencia

31 diciembre 2007

• Forma de acceder al beneficio

Los proyectos de inversión y reinversión postulan a bonificación, y son sometidos a la

consideración y calificación del Comité Resolutivo. Este se encargará de velar por el

cumplimiento de los requisitos técnicos del proyecto y de aquellos que sean prioritarios en el desarrollo regional. El Comité Resolutivo deberá dictar, anualmente, con al menos 120 días de anticipación a la fecha máxima de recepción, las Bases de la Postulación, que deberán contener los criterios y fórmulas de evaluación y priorización de los proyectos sobre los cuales se determinará la bonificación, las formalidades de presentación de los antecedentes y toda otra información que el Comité estime conveniente para facilitar el proceso de postulación.

“Agencia de Promoción de Inversiones, Región de Tarapacá, Chile

Gobierno Regional – Corporación de Fomento de la Producción

Fono:56-58-252272, Fax 56-58-232365, e-mail ait_arica@chile.com”

6.6.2.- INCENTIVO DE CONTRATACIÓN DE MANO DE OBRA (DL 889)

• Descripción

Otorga incentivos especiales a las regiones extremas de Chile incentivos especiales a la

contratación de mano de obra.

• Beneficios

Bonifica el equivalente al 17 % de la parte de las remuneraciones imponibles que no exceda de 8 UF, cantidad que se reajusta de acuerdo a la variación del IPC del año presente.

• Restricciones

Se excluyen empresas en general: aquellas del sector público; la gran y pequeña minería del cobre y del hierro; aquellas donde el estado tenga participación superior al 30%; las empresas minera que tengan contratadas directa o indirectamente a 100 trabajadores cada una; las administradoras de fondos de pensiones; las instituciones de salud previsional; las casas de cambio; las corredoras de seguros; sociedades financieras; trabajadoras de casas particulares; y empresas que se dedican a la pesca reductora.

• Beneficiarios

El beneficio opera para las empresas que contraten y empleen trabajadores en la I y XII

regiones.

• Vigencia

31 diciembre 2006

• Forma de acceder al beneficio

Se accede a través de la Tesorería Regional contra acreditación de estar al día en las

cotizaciones previsionales de los trabajadores. La Tesorería Regional entrega el formulario N°71: Solicitud de Bonificación.

Una vez desarrollado el procedimiento respectivo, previa aprobación de los antecedentes

presentados por parte del futuro beneficiario, llegará al domicilio de este individuo un cheque nominativo con el monto total de la bonificación a la que ha postulado.

6.6.3.- FONDEPORTE (FONDO NACIONAL PARA EL FOMENTO DEL DEPORTE)

Es una herramienta de financiamiento privilegiada para el desarrollo y proyección de la actividad física y deportiva en el país. Este Fondo tiene como objetivo financiar total o parcialmente proyectos, programas, actividades y medidas de fomento, ejecución práctica y desarrollo del deporte en sus diversas modalidades y manifestaciones.

Este Fondo está constituido por la Cuota Nacional y las Cuotas Regionales, las que se conforman con los recursos que les asigna la Ley de Presupuestos, leyes especiales, recursos que destine Chiledeportes de su patrimonio y las donaciones de que sea objeto de conformidad a la Ley del Deporte.

Entre sus aportes se encuentran el apoyo a financiamiento a la educación y la formación del deporte, como también proyectos de desarrollo de investigación y estudio de las ciencias del deporte. Pero también apoya con aportes de infraestructura, los cuales serán de respaldo a nuestro proyecto, ya que se trata de habilitar un sitio mediante la preparación de un suelo con características de cancha de futbolito, la cual tiene como finalidad la práctica del futbol.

Pueden postular sólo las organizaciones deportivas, que se encuentren inscritas en el Registro de Organizaciones Deportivas de CHILEDEPORTES, y que cuenten con Personalidad Jurídica. Ninguna organización podrá presentar más de una postulación en cada llamado. Si se infringiere esta prohibición solo se considerará la última postulación presentada dentro del plazo.

• DONACIONES CON FINES DEPORTIVOS

Corresponde a donaciones en que se entrega a las Organizaciones Deportivas, para financiar proyectos destinados al fomento de la actividad deportiva, las que podrán ser rebajadas como créditos del Impuesto a la Renta

• DONANTES

Podrán ser donantes con derecho al crédito los contribuyentes del impuesto de Primera Categoría de la Ley sobre Impuesto a la Renta que declaren su renta efectiva sobre la base de contabilidad completa, así como los contribuyentes del impuesto Global Complementario que declaren sobre la base de renta efectiva. (Art. 62.)

• BENEFICIARIOS

Podrán ser donatarios o beneficiarios de donaciones con derecho al crédito el Instituto en beneficio de la Cuota Nacional o una o más de las Cuotas Regionales del Fondo Nacional para el Fomento del Deporte, como también las organizaciones deportivas contempladas en la Ley del Deporte, las corporaciones de alto rendimiento y las corporaciones municipales de deportes que cuenten con un proyecto deportivo previamente aprobado.

• BENEFICIO TRIBUTARIO

Consiste en rebajar del impuesto de primera categoría a pagar, el 50% de la donación (actualizada). El otro 50%, según lo establece la circular 81 del SII, pasa a ser un gasto necesario para producir la renta, lo que implica un 8,5% adicional (50% del pago de impuestos de las utilidades de las empresas).

Se excluyen del beneficio señalado en este artículo, las empresas del Estado y aquéllas en las que el Estado, sus organismos o empresas y las Municipalidades, tengan una participación o interés superior al 50% del capital.

Las empresas que realicen donaciones podrán solicitar el crédito tributario sólo si la donación se encuentra incluida en la base de los respectivos impuestos, correspondiente a las rentas del año en que se efectuó materialmente la donación.

• REQUISITOS Y PROHIBICIONES

Sólo darán derecho al crédito las donaciones que cumplan los siguientes requisitos:

1) Haberse efectuado a una organización deportiva cuyo proyecto se encuentre incorporado en el registro nacional de proyectos susceptibles de donación.

2) Que el donatario haya dado emitido un certificado de donación

3) Que la donación no ceda en beneficio de una organización formada por personas que estén relacionadas con el donante por vínculos patrimoniales o que, mayoritariamente, tengan vínculos de parentesco con el donante.

El certificado se confecciona conforme a las especificaciones y formalidades que señala el Servicio de Impuestos Internos en la circular 81, y deberá otorgarse en 4 ejemplares, impresos en formularios timbrados por dicho Servicio. Uno de los ejemplares se entregará al donante, otro a CHILEDEPORTES y los restantes deberá conservarlos el donatario, manteniendo uno de estos últimos a disposición del Servicio de Impuestos Internos para cuando sea requerido.

• REGISTRO DE PROYECTOS DEPORTIVOS SUSCEPTIBLES DE DONACIÓN

Los proyectos deportivos aprobados de todas las organizaciones deportivas del país son ingresados al llamado “Registro de Proyectos Deportivos Susceptibles de Donación”.

Este es de carácter público y se encuentra disponible en el sitio de internet de CHILEDEPORTES.

Los proyectos permanecen hasta 3 años en caso de no ser objeto de donación. Posterior a este periodo, son eliminados del registro.

• CONCURSO 2% DEL FNDR PARA DEPORTE

Este tiene como objetivo el fomentar y apoyar el desarrollo del deporte en la Región de Arica y Parinacota, especialmente las que promueven:

• Actividades deportivas que sean ejecutadas por municipalidades, otras entidades públicas o instituciones privadas sin fines de lucro.

• Actividades deportivas que permitan la formación de deportistas en las diferentes disciplinas y que de acuerdo a su potencial se puedan desarrollar.

• Actividades deportivas de carácter recreativo que permitan atender diferentes grupos de la Región, tanto en el ámbito de las diferentes disciplinas deportivas, como así también de género, étnico y diferentes grupos etarios.

• Actividades deportivas de carácter competitivas, ya sean estas de carácter, comunal, regional, nacional o internacional.

• Apoyar y fomentar el desarrollo de las Organizaciones Deportivas de la Región.

El tipo de ayuda que presta este fondo es para cubrir gastos de proyectos e iniciativas deportivas como los que se mencionan a continuación:

• Honorarios: pago de servicios a ejecutores del proyecto o iniciativa, identificados como profesores de educación física, monitores o deportistas destacados, acreditado lo anterior mediante currículo vitae, anexando los correspondientes Certificados que señalen Títulos profesionales o cursos realizados. Este ítem no podrá exceder el 30% del total del proyecto.

• Trofeos, medallas y diplomas: contempla este ítem gasto para premiaciones donde se debe especificar el detalle de los elementos a entregar y adjuntar 3 cotizaciones. El monto final de este ítem no podrá superar el 30% del total del proyecto.

• Equipamiento (implementación): Se debe presentar proyecto que indique el tipo de equipamiento o implementación, cantidad de beneficiarios, 3 cotizaciones, vida útil del equipamiento o implementación, el monto máximo a financiar no podrá superar el 30% del valor total del proyecto.

• Pasajes, alimentación y alojamiento: contempla el financiamiento de estos ítems de acuerdo al proyecto presentado y que impliquen que las delegaciones representaran a la Región de Arica y Parinacota en Campeonatos Nacionales o Internacionales, además contempla el financiamiento para delegaciones de las comunas de la Región que deban movilizarse dentro de esta para el respectivo Campeonato.

• PARTICIPANTES PROCESO.

Según se establece en la Glosa correspondiente podrán participar municipalidades, otras entidades públicas o instituciones privadas sin fines de lucro, estas últimas deberán ser chilenas y cumplir con los requisitos legales y reglamentarios vigentes para las organizaciones comunitarias o deportivas según sea el caso. Sera obligación estar inscrito en el Registro Nacional de Chiledeportes.

*Municipalidades, Corporaciones Municipales de deportes

*Organizaciones Deportivas (Clubes deportivos escolares, Clubes deportivos, Asociaciones deportivas, Federaciones deportivas, otras)

• RECREATIVO

• Entidades Públicas.

• Entidades Privadas sin fines de lucro(Corporaciones o Fundaciones se excluyen Institutos Profesionales y Universidades)

• Organizaciones Comunitarias Funcionales y territoriales Juntas de vecinos, Organizaciones Sindicales, Asociaciones Gremiales y otras organizaciones comunitarias)

• Municipalidades, Corporaciones Municipales de deportes

• FORMATIVO

• Organizaciones Deportivas (Clubes deportivos escolares, Clubes deportivos, Asociaciones deportivas, Federaciones deportivas, otras)

7.0.- CONCLUSIÓN

En base a lo expuesto en este estudio, es posible determinar qué:

Existen muchos competidores directos, pero ninguno posee una infraestructura integral que sea capaz de brindar un lugar de recreación y esparcimiento para toda la familia, pensando en mejorar la calidad de vida las personas e incentivar el desarrollo de los niños en el deporte.

Resulta factible la construcción de un parque recreativo y deportivo como lugar de esparcimiento para la familia, lo que se ve evidenciado en el cálculo del VAN= $88.869.283, un resultado bastante alentador, pero es necesario tener en cuenta que este tipo de estudios poseen un rango de error que va entre 0% a un 30%, esto puede significar una disminución en las utilidades en un porcentaje significativo, pero nunca a un nivel de dejar de ser atractivamente rentable. Por otro lado el valor de la TIR = 48,59%, es un claro índice de la rentabilidad del proyecto, dado que el margen de error de un 30% en el cálculo de la TIR, sigue siendo alentador.

La construcción de canchas de pasto sintético presenta una solución muy acertada para practicar Futbol en una superficie más idónea y amigable que las ya conocidas canchas de cemento, tierra y pasto mal cuidado que abundan en la ciudad, siendo estas superficies las principales causantes de lesiones físicas en la población.

8.0.- BIBLIOGRAFÍA

• Anuario Estadístico de Arica, Instituto Nacional de Estadística “I.N.E”, año 2008.

• Confeción de un plan de negocios, www.elprisma.com, año 2009.

• Analisis de incentivo para el inversionista, Alvaro D. Alegre Franco, Universidad de Tarapacá 2006.

• Sitio web del Instituto nacional de Estadística, www.ine.cl

• Preparación y evaluación de proyectos, Nassir Sapag Chai y Reinaldo Sapag Chain, 3° Edición.