INFORME DE GESTION DEL AÑO 2010 EN CUENTAS POR COBRAR

i. Evolución de la Cartera

Después de un año de correctivos e implementación de nuevas adecuaciones desarrolladas para el Sistema Comercial, Administración de Cartera enfatizó su esfuerzo en actualizar la cartera, aplicando pagos que estaban registrados sin cruzar desde el año 2009, aplicar notas contables, exigir la revisión de casos que ameritaron ajustes y analizar cuentas de varios clientes de alto consumo que no estaban de acuerdo con sus saldos. Asimismo, se trabajó en corregir otros saldos que estaban mal aplicados, por lo que tuvimos que revisar a fondo todos los registros de dichos clientes; trabajo, que en algunos casos por lo extenso y falta de personal, aún está pendiente de culminar. Adicionalmente, durante este año, las adecuaciones efectuadas al Sistema Comercial, nos permite separar la Cartera por Giro de negocio y, aunque para fin de año aún no contamos con reportes, podemos extraer la información a un excell para crear estados de cuenta que nos permite ver el estatus de la cartera por cliente.

Este logro fue el resultado del esfuerzo de las Administradoras de Cartera conjuntamente con los responsables de venta y Gerentes de Soporte, quienes prestaron su apoyo en toda la gestión de cobranza, ubicando y entregando Facturas con soportes que estaban rezagados y solicitando a los clientes los comprobantes de retención. Aunque todavía quedan saldos pendientes en cartera por este último concepto, se logró recuperar gran parte de ellos.

En cuanto a nuevas políticas implementadas durante el 2010, en reunión nacional de Cartera sostenida en noviembre, se decidió informar a los clientes que la Empresa no aceptará más pagos con cheques, a fin de reducir costos de operaciones y mantener control del cuadre de caja, ya que el Sistema Comercial no tiene habilitado la opción para realizar el Armado diario. Se recibirán pagos a través de transferencia bancaria, depósitos en cheques o cheque de gerencia. Para fin de año, casi todos los puntos de Ventas están acogiéndose a esta norma. En Febrero, como práctica regular, se solicitó a todos los puntos de Venta registrar los pagos con el depósito original, a fin de evitar duplicidad en el sistema.

La política de cheque devuelto implementada durante el 2009 continuó vigente en el 2010, reduciendo los cheques devueltos y aumentando los cheques recuperados. En el 2009 tuvimos 688 cheques devueltos, equivalente a BsF 16.381.383,86 mientras que en el 2010 tuvimos 275, equivalente a BsF 12.202.766,15, una marcada reducción del 60%. Durante este año se recuperaron 172 cheques (2010), equivalente a BsF 6.691.483,23, es decir, se recuperaron el 62,50% de los cheques devueltos (no se incluyó datos del mes diciembre).

Para detallar más el comportamiento de los cheques devueltos durante el 2010, tenemos:

• El Giro con mayores cheques devueltos fue Concreto con BsF 7.738.736,18, el cual representa el 63% del total y recuperó BsF 4.392.099,60. Cemento, por otro lado, tuvo Bs.F 4.464.029,97 en cheques devuelto, 37% del total, y recuperó Bs.F 2.299.383,63.

• Occidente-Cemento tuvo 40 cheques devueltos, recuperando el 100% y la mayoría fueron cheques de Gerencia emitidos por bancos intervenidos.

• Occidente-Concreto tuvo 32 cheques devueltos, de los cuales se recuperaron 30.

• Centro-Cemento tuvo 31 cheques devuelto, equivalentes a BsF 1.056.113,63, de los cuales se recuperaron 30, además se recuperaron todos los que estaban pendientes del año 2009.

• Centro-Concreto recuperó el 97% de los cheques devueltos que tuvieron durante el Año 2010 (Bs. 2.313.668.46), quedando un monto por recuperar de Bs. 65.472,65, que quedó pendiente por las festividades decembrinas.

• Oriente-Norte redujo los cheques devueltos en un 75% con respecto al año 2009, dando como efectiva las políticas implementadas durante todo el año. Todos los cheques devueltos fueron recuperados oportunamente, quedando un cheque del año 2009 de Bs. 2,8 del cliente de Porlamar, Inversiones Cerro Azul, el cual cerró operaciones.

• Zona-Oriente Sur bajó considerablemente, en ambos giros, los cheques devueltos: Concreto en un 44 % y Cemento en 70 %, como resultado de las políticas y controles administrativos implementados para el proceso de pagos, donde se solicitó a los clientes depósitos en efectivo y transferencias bancarias.

1. Cobranzas

Las Cobranzas totales se incrementaron en un 20.52% en el 2010, pasamos de MMBs 1.327.829 en el 2009 a MMBs 1.600.355. Las razones de este incremento fueron:

• La mayoría de los clientes de cemento pasaron a contado, así como algunos de Concreto.

• Anticipos de los nuevos proyectos de infraestructura y vivienda (Fontur e

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