Negocios / Metodologia De Probabilidad De Incumplimiento

Metodologia De Probabilidad De Incumplimiento

Ensayos: Metodologia De Probabilidad De Incumplimiento
Ensayos de Calidad, Tareas, Monografias - busque más de 2.112.000+ documentos.

Enviado por:  leochokecar  07 junio 2012
Tags: 
Palabras: 3790   |   Páginas: 16
Views: 604

I. INTRODUCCIÓN

Durante los últimos años, las instituciones más grandes han dedicado importantes recursos en la construcción de modelos estadísticos para proyectar las pérdidas asociadas con la cartera de crédito. Estos esfuerzos han sido reconocidos por Basilea II, acuerdo que permite calcular el capital mínimo requerido usando información estadística sobre el incumplimiento de la cartera.

Dentro de estos modelos estadísticos de proyección de pérdidas, la Probabilidad de Incumplimiento es un índice estadístico que resume la calidad de la cartera y que permite avanzar en los siguientes aspectos:

 Calcular pérdidas esperadas y no esperadas.

 Mejorar el cálculo de provisiones y capital regulatorio.

 Servir como herramienta de decisión dentro de una estrategia de maximización de la rentabilidad del capital, tomando en consideración riesgo de la cartera.

En este documento se presentan los procedimientos para realizar los cálculos de la Probabilidad de Incumplimiento y las Pérdidas Esperadas, tomando en consideración las buenas prácticas relacionadas con la administración del Riesgo de Crédito, acorde a las características operativas de la Institución y en cumplimiento con las disposiciones legales emitidas por los entes reguladores.

II. OBJETIVO

El presente documento tiene como objetivo definir la metodología y los procedimientos para el cálculo de la probabilidad de incumplimiento y las pérdidas esperadas, las cuales constituyen una herramienta de análisis sobre el riesgo de la cartera de créditos del Banco, dando cumplimiento a los requerimientos regulatorios impuestos por la SUDEBAN a través de la Resolución 136.03.

III. ALCANCE

Describir la metodología para el cálculo de la probabilidad de incumplimiento mediante la aplicación de Matrices de Transición, aprobadas por el Comité de Riesgos, y su adaptación al cálculo de pérdidas esperadas de la Institución.

IV. CONCEPTOS BÁSICOS

Riesgo de Crédito

Es causado por los incumplimientos d

e pago en la cartera de créditos, y es medido a través de pérdidas proyectadas para cierto horizonte de tiempo.

Para proyectar las pérdidas causadas por este tipo de riesgo, es necesario estudiar la dinámica de tres factores de riesgo:

 Número de Incumplimientos durante el próximo año (PI – Probabilidad de Incumplimiento).

 Monto en bolívares adeudado por las personas que incumplen (EAD, exposure at default – Exposición al riesgo).

 Porcentaje de pérdida una vez que el cliente ha entrado en incumplimiento (LGD, loss given default – Severidad al riesgo), tomando en cuenta el porcentaje recuperado por gestiones de cobranza y liquidación de garantías (RRB, Recovery Rate Borrower y RRC, Realisation Rate Collateral).

Incumplimiento

El incumplimiento ocurre cuando un cliente cambia de un estado de vigencia contable (no tiene deudas mayores a 30 días de vencidas) a un estado de no vigencia contable (posee deudas mayores a 30 días de vencidas).

El evento “incumplimiento” se ref ...



Suscríbase a ClubEnsayos

Suscríbase a ClubEnsayos - busque más de 2.112.000+ documentos