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Nuevos Marcos Regulatorios


Enviado por   •  8 de Mayo de 2015  •  1.546 Palabras (7 Páginas)  •  179 Visitas

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El nuevo marco regulatorio

para las Instituciones de

Seguros en México

¿Estoy preparado para la entrada

en vigor del proyecto de ley?

¿Cómo puedo cumplir con los

requerimientos de los tres pilares?

¿Cómo convertir el

cumplimiento en oportunidad?

Ernst & Young México 1

A partir de 2014 las compañías aseguradoras en México estarán

obligadas a cumplir con un nuevo marco regulatorio semejante al

régimen de Solvencia II. Con objeto de estar listas y para obtener el

mayor beneficio de la inversión que realicen, es importante iniciar

el proceso de planeación y de preparación lo antes posible.

En Ernst & Young hemos diseñado un enfoque de apoyo que

puede partir desde un diagnóstico y elaboración del plan rector del

proyecto, hasta el diseño y desarrollo de los modelos internos de

cuantificación de capital, así como el fortalecimiento de su gobierno

corporativo a través del establecimiento de un sistema integral

de administración de riesgos, control interno, auditoría interna y

función actuarial.

Antecedentes

Solvencia II es la propuesta de un nuevo marco a nivel europeo para

la operación y supervisión prudencial de las aseguradoras. En la

actualidad, la CNSF ha elaborado un proyecto de ley basado en una

gestión de los riesgos similar a lo establecido en Solvencia II.

Ambos tienen por objeto mejorar los esquemas de gestión actuales

aportando elementos para:

• Identificar, monitorear, cuantificar y tomar decisiones y acciones

oportunas sobre eventos de pérdida

• Identificar, evaluar y optimizar controles evitando incurrir en un

mayor costo del control y/o en vulnerabilidad ante los riesgos

• Supervisión multinacional, diversificación de grupos

• Eliminar sistemas obsoletos

• Medir la sensibilidad al riesgo

• Fomentar una buena gestión de los riesgos que permita contar

con una eficiente determinación del capital mínimo que requiere

la institución.

Cambios fundamentales derivados de la implantación de un régimen

similar a Solvencia II:

• Enfoque basado en principios que consideran la supervisión

interna y externa(Pilar 2)

• Enfoque consistente con el mercado para la valuación de pasivos

(Pilar 1)

• Requerimientos de capital vinculados al perfil de riesgo (Pilar 1)

• Convergencia de capital económico y capital regulatorio (Pilar 1)

• Principal supervisor para grupos (Todos los pilares)

• Mayor atención en la administración de riesgos (Todos los pilares)

• Importante divulgación de los requerimientos (Pilar 3)

• Adición de capital para deficiencias (Vínculo entre Pilar 1 y Pilar 2)

• Enlaces con otros reportes de información (Pilar 3)

En el siguiente diagrama se muestra la estructura de tres pilares de

Solvencia II y una comparación sobre algunos aspectos importantes

del proyecto de ley de seguros y fianzas en México:

Requerimientos

de capital con un nivel de

confianza del 99.5%

y que considere todos

los riesgos.

• Modelo interno

• Modelo estándar

Mejor estimación para

los márgenes de riesgos

de flujos de caja.

Requerimientos de

capital mínimos (MCR).

Requerimientos de

capital de solvencia

(SCR).

Establecimiento de un

gobierno corporativo

que rija:

• Administración de riesgos

• Función actuarial

• Auditoría interna

• Control interno

Valoración propia de

riesgos y solvencia

(ORSA).

Tiene en cuenta todos los

riesgos, incluye riesgos

cualitativos no incluídos

en el SRC. Revisado por

el superior de posibilidad

de complementos.

Disciplina de mercado

Todavía no se emite

la reglamentación

secundaria.

Informe de solvencia y

condición financiera.

Potencial publicación

significativa de MCR,

SCR y cualquier

complemento capital.

Proyecto

de ley

Solvencia

II

2 El nuevo marco regulatorio en México y Solvencia II

Este esquema de tres pilares permite fomentar una administración

adecuada de los riesgos, considerando su cuantificación, monitoreo

y divulgación a los niveles adecuados de la aseguradora. Un

esquema de este tipo incentiva al sector asegurador a que

mejore su gestión de riesgos, para que obtenga beneficios en la

determinación de su capital.

¿En que le puede ayudar Ernst & Young?

¿Cómo puede apoyarlo Ernst & Young a prepararse al cumplimiento

de las nuevas regulaciones, a la adopción de Solvencia II y a

obtener el mayor retorno de la inversión hecha para ello?

Con base en nuestra experiencia en países en donde ya se ha

implantado Solvencia II, en Ernst & Young hemos diseñado ocho

soluciones que cubren los tres pilares de Solvencia II:

1. Diagnóstico

1.1 Plan de trabajo de alto nivel – Diagnóstico clásico:

Nuestro apoyo profesional incluye:

• Definir con ustedes la visión del nuevo marco regulatorio en

su empresa

• Análisis del estado actual vs. estado futuro objetivo

• Evaluación comparativa entre su estado actual y el nuevo

marco regulatorio

• Talleres – top down / entrevistas con la alta dirección

• Entrega de plan de trabajo / documento a la junta / presupuesto

1.2 Plan de trabajo completo – Diagnóstico profundo:

Nuestro apoyo profesional incluye:

• Definir con ustedes un plan de trabajo más un análisis bottom

up usando la herramienta Gap Analyser

• Utilizar Gap Analyser estableciendo alineamiento completo

con las regulaciones

Nuestro enfoque metodológico se ilustra en el siguiente esquema:

El camino por recorrer

En Ernst & Young creemos que cualquier

programa de Solvencia II tiene que ser

impulsado desde el principio por una

visión de lo que Solvencia II representa

para la institución. Es importante que

en esta visión se establezca el impacto

en los procesos del negocio, en la

información requerida y en los

sistemas. Una visión clara

centrará el análisis

...

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