Porcentaje de cumplimiento en oportunidad y calidad del sistema de costos
Enviado por potoririsiu • 7 de Junio de 2023 • Práctica o problema • 948 Palabras (4 Páginas) • 37 Visitas
INFORME SEGUNDO SEMESTRE 2022
Porcentaje de cumplimiento en oportunidad y calidad del sistema de costos (A.3_1.2)
Hospital Las Higueras
- Trazadora Hospitalización
Trazadora Hospitalización | Enero | Febrero | Marzo | Abril | Mayo | Junio |
Gasto RRHH | 2.667.106.493 | 2.758.674.219 | 3.183.254.374 | 2.488.136.512 | 2.584.086.496 | 3.363.920.932 |
Producción | 1423 | 1278 | 1586 | 1545 | 1499 | 1601 |
PM GRD | 1,011 | 1,150 | 1,073 | 1,047 | 1,030 | 1,034 |
Costo por Actividad | 1.853.931 | 1.877.726 | 1.870.355 | 1.538.771 | 1.674.028 | 2.031.262 |
Trazadora Hospitalización | Julio | Agosto | Septiembre | Octubre | Noviembre | Diciembre |
Gasto RRHH | 2.676.679.299 | 2.904.282.749 | 3.320.809.176 | 2.747.212.415 | 2.976.227.168 | 3.443.874.162 |
Producción | 1.533 | 1.787 | 1.653 | 1.579 | 1.657 | 1.720 |
PM GRD | 1,0618 | 1,0323 | 1,0065 | 1,0211 | 1,0080 | 1,0097 |
Costo por Actividad | 1.644.370 | 1.574.309 | 1.995.976 | 1.703.811 | 1.781.834 | 1.983.077 |
[pic 1]
Análisis cualitativo:
En general el costo por actividad se mantiene estable salvo los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre debido al alza trimestral del S21. El mes de marzo no se ve tan afectado por este efecto, debido al aumento en el número de egresos en conjunto con el pago trimestral de bonificaciones, lo que es compensado por una baja en la complejidad con respecto al mes anterior.
- Trazadora Consultas médicas
Trazadora consultas médicas | Enero | Febrero | Marzo | Abril | Mayo | Junio |
Gasto RRHH | 465.882.264 | 420.396.194 | 507.980.168 | 413.271.588 | 418.753.337 | 509.813.465 |
Producción | 15.596 | 12.773 | 19.404 | 17.067 | 18.826 | 16.636 |
Costo por Actividad | 29.872 | 32.913 | 26.179 | 24.215 | 22.243 | 30.645 |
Trazadora consultas médicas | Julio | Agosto | Septiembre | Octubre | Noviembre | Diciembre |
Gasto RRHH | 433.608.439 | 445.616.484 | 516.813.772 | 432.104.372 | 473.016.143 | 513.704.293 |
Producción | 16.491 | 19.949 | 17.786 | 17.861 | 19.102 | 16.128 |
Costo por Actividad | 26.294 | 22.338 | 29.057 | 24.193 | 24.763 | 31.852 |
[pic 2]
Análisis cualitativo:
El costo promedio mensual de las consultas médicas se mantiene estable. Como se indicó en la trazadora de hospitalización, existe una componente estacional en el gasto de RRHH asociada a pago de bonos que hacen crecer el subtítulo 21. Cosa que no afecta en gran medida al mes de marzo debido a que hay un aumento de producción, pero si afecta en junio ya que la producción baja. El mes de febrero al ser período de vacaciones, la producción decae, por lo que impacta directamente en un aumento del costo medio por consulta, al mantener sobre los $420 millones el gasto en RRHH. Para el segundo semestre se mantiene la componente estacional trimestral asociada al aumento del subtítulo 21, evidenciándose en el grafico en los meses de septiembre y diciembre en los cuales el costo promedio por consulta se acerca a los $30.000.
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