Como Obtener El Flujo De Efectivo Y El Flujo De Efectivo Acumulado

CONTROL Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS II

El tema de clase se trato del Flujo de ejercicio la licda. Lo explico a traves de este ejercicio y nos dio otro para que lo hicieramos en clase,

para la cual les envió lo que se hizo el sabado 01/03/2014.

EJERCICIO EN CLASE I

FLUJO DE EFECTIVO

SALDO INICIAL

+ INGRESOS

- EGRESOS

PRESTAMO Q.40,000.00

PAGO Q.6,000.00

TRIMESTRAL VENTAS TRIMESTRAL COMPRAS INSUMOS

1er. 85,000.00 1er. 47,000.00

2do. 88,000.00 2do. 51,000.00

3ro. 90,000.00 3ro. 50,000.00

4to. 92,000.00 4to. 52,000.00 Nota:

Estos son los datos que dio la Licda.

40% AL CONTADO AL CONTADO para comenzar hacer la operación.

60% AL CREDITO 90 DIAS

GASTOS DE ADMON. GASTOS DE OPERACIÓN

1er. 17,000.00 1er. 3,080.00

2do. 17,600.00 2do. 2,710.00

3ro. 18,000.00 3ro. 3,260.00

4to. 18,400.00 4to. 2,870.00

OJO

A lo que esta circulado no le pongan importancia, ya que esto solo lo puso de ejemplo la licda. Por si en el futuro se realiza esta operación que tenga más trimestres. Esto también esta en el ejercico que dos dio la licda, para realizar, ok.

SALDO INICIAL 1er. 2do. 3ro. 4to. 5to.

INGRESOS

PRESTAMO 40,000.00 El dato de prestamo solamente lo copiamos ya que con ello se inica nuestra operación.

VENTAS 34,000.00 35,200.00 36,000.00 36,800.00 0.00 En ventas los datos los sacamos del punto 1 que tenemos circulado de trimeste de ventas sacando el 40% a cada cantidad que colocamos en nuestro cuadro

VENTAS AL CREDITO 51,000.00 52,800.00 54,000.00 55,200.00 En ventas al crédito los datos los sacamos del punto 1 que tenemos circulado de trimeste de ventas sacando el 60% a cada cantidad que colocamos en nuestro cuadro

TOTAL DE INGRESOS 74,000.00 86,200.00 88,800.00 90,800.00 55,200.00 Este dato es la suma de prestamo, ventas y ventas al crédito.

EGRESOS

PAGO DE PRESTAMO 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 Este dato lo copiamos a cada trimestre ya que es el pago del prestamos que se realizo.

COMPRAS 47,000.00 51,000.00 50,000.00 52,000.00 Aquí solamente copiamos los datos del punto 2 que tenemos circulado de trimestral compra de insumos

TOTAL GASTOS ADMON. 17,000.00 17,600.00 18,000.00 18,400.00 Aquí solamente copiamos los datos del punto 3 que tenemos circulado de gastos de administración

TOTAL GASTOS OPERAC. 3,080.00 2,710.00 3,260.00 2,870.00 Aquí solamente copiamos los datos del punto 4 que tenemos circulado de gastos de operación

TOTAL DE EGRESOS 73,080.00 77,310.00 77,260.00 79,270.00 6,000.00 Este dato es la suma de pago de prestamo, compras, gastos admon y gastod de operación.

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