DETERMINACIÓN DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR) DE LAS PERSONAS MORALES

CONCEPTO

“A”

“B”

“C”

Ingresos obtenidos en el ejercicio

$27,383,001

$18,418,938

$13,776,925

Ingresos por apoyos económicos (Art. 16 LISR)

$1,420,966

Ingresos por los que no se paga el ISR (Art. 74 LISR, pfo. 11º.)

$5,510,770

Total de ingresos acumulables obtenidos en el ejercicio

$27,383,001

$18,418,938

6,845,189^[a]

Deducciones autorizadas

(AGAPES proporcionales)

$22,730,672

$19,680,015

$5,613,055

PTU pagada en el ejercicio

$278,558

$146,322

$50,915

Utilidad Fiscal (Art. 9 LISR)

$4,373,771

$1,181,219^[b]

Pérdida Fiscal (Art. 57 LISR)

-$1,407,399

Pérdidas fiscales de ejercicios anteriores que se aplican en el ejercicio, actualizadas

$1,389,341

0

Resultado fiscal

$2,984,430

$1,181,219

Tasa del ISR

30%

30%

ISR del ejercicio

$895,329

$354,366^[c]

Reducción para AGAPES

(Art. 74 LISR)

$106,310

ISR Causado

$895,329

$248,056

Estímulo por proyectos de inversión en la producción cinematográfica

0

0

0

Otros estímulos

0

0

0

Total de estímulos

0

0

0

Menos:

Pagos provisionales efectuados enterados a la federación

471,585

316,806

109,466

Impuesto retenido al contribuyente

13,698

9,209

3,182

Impuesto acreditable pagado en el extranjero

Impuesto acreditable por dividendos o utilidades distribuidos

288,498

DIFERENCIA A CARGO

121,548

135,409

DIFERENCIA A FAVOR

326,015