PROYECTO GRUPAL INSTRUCCIONES
Enviado por Erika Cubillos • 19 de Octubre de 2015 • Informe • 1.045 Palabras (5 Páginas) • 138 Visitas
PROYECTO GRUPAL
INSTRUCCIONES
El proyecto grupal propuesto busca consolidar los conocimientos y competencias obtenidas durante el desarrollo de la materia de IMPUESTO A LAS VENTAS RETENCIONES EN LAFUENTE Y OTROS IMPUESTOS, basados en los conocimientos adquiridos previamente.
Propósitos del proyecto
El propósito de este proyecto, es que con la información entregada en cada registro, es lograr que se consoliden los conocimientos de:
- Procedimiento de retención en la fuente de honorarios, comisiones, servicios, arriendos etc.
- Procedimiento de retención en la fuente a título de IVA
- Procedimiento de retención en la fuente a título de ICA
- Procedimiento de autoretención de CREE
- Registro del impuesto sobre las ventas de la actividad gravada
- Registro del impuesto de industria y comercio con las operaciones a lugar
- Elaboración correcta de los formularios de las declaraciones de retención en la fuente, impuesto a las ventas, impuesto de industria y comercio, retención cree, avisos y tableros
ESTE PROYECTO DEBE TENER DOS ETAPAS
Requisitos
1. Los grupos deben estar conformados por máximo cuatro (4) integrantes
- Estudio de los talleres de aplicación correcta de las retenciones en la fuente por renta por los diferentes conceptos de retenciones en la fuente por Iva y por Ica, se presentan talleres para resolver.
1. Realizar solo la causación de los registros contables y su afectación impositiva
2. Efectuar en forma correcta, la retención en la fuente, IVA e impuesto de industria y comercio para cada caso entregado.
3. Elaborar la declaración de retención en la fuente del mes uno
4. Elaborar la declaración de retención en la fuente del mes dos
5. Elaborar la declaración de IVA por el bimestre que corresponde al mes uno y dos.
6 Elaboración de la declaración de retención del cree
Nota: NO OLVIDEN ANOTAR EN LA PAGINA DE PRESENTACIÓN DEL PROYECTO A TODOS LOS INTEGRANTES QUE TRABAJARON EN EL MISMO.
ÉXITOS.
INFORMACIÓN PARA LA ELABORACIÓN DEL PROYECTO DE AULA
La Sociedad FABRICA DE TEJIDOS ACAPULCO LTDA. Con NIT 860519235-9 dedicada a la elaboración compra venta y distribución de ropa deportiva, ubicada en la ciudad de Bogotá perteneciente al Régimen común, realiza durante el bimestre las siguientes transacciones. Los valores informador no incluyen IVA, excepto cuando se indique que lleva IVA incluido. El costo de ventas equivale al 60%. Ica servicios 9.66X1000 bienes 11.04X1000 retención cree 0,40%
PRIMER MES (ENERO)
1. recibe de la factura por el servicio telefónico de E.T.B S.A ESP por teléfono fijo de oficina por $535.600.oo para pagar en 10 días.iva 16%
2. Vende A Carlos Ramírez (RS) no declarante120 pantalones a $30.000 c/u recibe el 50% en efectivo el resto en 20 días. Iva 16%
3. Realiza un anticipo por valor de US 6.000 para la importación de Estados Unidos, por 2.000 mts de dacron a US 5.60 c/u TRM $ 1.700.50. Por el valor del giro el banco de Bogotá cobro US 65.
4. Compra Cordones sudadera por valor de $850.000 a la compañía telas colombianas régimen común. Cancela de contado
5. Adquiere Equipo de oficina por valor de $25.000.000. IVA 16% compra realizada a Muebles de oficina Ltda ( gran contribuyente Auto retenedor) cancela el 70% de contado y el resto a 30 días.
6. El banco de Colombia nos emite una nota debito por concepto de comisiones bancarias por $450.000. IVA del 16%.
7. Efectúa factura a nombre de Com Automotriz S.A. (RC) por concepto de arriendo de bodega del mes pago de contado $2.000.000 iva 16%
8. Vende a Almacenes deportivos LTDA gran contribuyente 400 sudaderas a $35.000 c/u de contado.iva 16%
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