INFORME DE AUDITORIA INTERNA AL DEPARTAMENTO DE RECECIÓN Y DESPACHO

INFORME DE AUDITORIA INTERNA AL DEPARTAMENTO DE RECECIÓN Y DESPACHO

Según la auditoría realizada al departamento de Recepción y Despacho de nuestra empresa, dirigida especialmente al Analista de Inventario del departamento quien acusa malas prácticas en la recepción de las mercaderías y malas gestiones de compra y venta de las mismas debido a las abundantes perdidas y/o problemas con los proveedores, encontrando detalles como se informan a continuación:

I        HALLAZGOS:

• Errores en la gestión de los trabajadores en el orden de recepción de la mercadería, ya que esta es recibida con apuros y con un latente desorden.
• Es por lo anterior, que los trabajadores no comprueban la mercadería que se está recepcionando con la guía de despacho del proveedor.
• Mala gestión en el ingreso de las mercaderías recepcionadas al sistema (no coinciden las guías con lo ingresado), lo que produce diferencias al momento de comprar o vender.
• También, el ingreso de las mercaderías al sistema de inventario utilizado por la empresa, es realizado con las órdenes de Compra emitidas por la empresa, sin coincidir el material físico con las guías.
• Existe problemas los proveedores, ya que no existe los registros de las facturas recepcionadas lo que ocasiona el cierre del crédito con ellos.

Se presenta tabla con las diferencias entre lo recepcionado y las guías físicas según lo auditado.

                                             [pic 1] 

II        Cuantificación de los inventarios según revisión:

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