ADM Financiera

Administracion financiera

1) Comente brevemente en que consiste la administracion de capital de trabajo

La administración de capital de trabajo se refiere al manejo de todas las cuentas corrientes de la empresa que incluyen todos los activos y pasivos corrientes, este es un punto esencial para la dirección y el régimen financiero.

La administración de los recursos de la empresa son fundamentales para su progreso, este escrito centra sus objetivos en mostrar los puntos claves en el manejo del capital de trabajo, porque es este el que nos mide en gran parte el nivel de solvencia y asegura un margen de seguridad razonable para las expectativas de los gerentes y administradores.

El objetivo primordial de la administración del capital de trabajo es manejar cada uno de los activos y pasivos circulantes de la empresa de tal manera que se mantenga un nivel aceptable de este.

2) Explique brevemente la administracion de activos fijos

Cuando nos referimos a Capital Neto de trabajo nos estamos refiriendo a la diferencia entre los activos circulantes y los pasivos a corto plazo. La administracion del Capital Neto de trabajo representa la Administración de los activos fijos

3) Se cuenta con los siguientes datos:

Se requiere elaborar el presupuesto de caja para los meses de oct nov y dic

Siendo las ventas en agosto fueron de 150000 y en septiembre de 170000 por lo que se pronostican las ventas de 190000 para octubre 200000 para nov 270 mil para diciembre , donde el 10% de las ventas se han hecho al contado, 80% a crédito a 30 días y el 10% restante también a crédito a 60 días a cobrar

Las compras de la empresa durante los mismos meses representa el 60% de las ventas, 30% de las compras se pagan al contado y el 50% se paga al mes siguiente de la compra y el 20% restante 2 meses después del mes de compra, en oct se pagan 95000 por dividendos, por arriendos mensuales 25700 sueldos y salarios el 45% de sus ventas mensuales, en diciembre se pagan impuestos por 35000 soles en Noviembre se compra al contado 10 fotocopiadoras que hacen en total 68000, por concepto de intereses en dic se pagan 39000 y amortización 33000

¿Cuál sería el presupuesto de flujo de caja, teniendo para el mes de septiembre el saldo final de 80000 y se desea tener durante los siguientes meses un saldo mínimo de caja con financiamiento de 80000

Por lo que notamos que el financiamiento para los meses es de:

Octubre: S/. 139,400.00

Noviembre: S/. 247,500.00

Diciembre: S/. 427,100.00

4) Se programa de adquirir el 1 Enero 2014 un activo fijo por el valor de 150000 soles se pide:

A) Calcular el valor de la depreciación de la maquinaria por el periodo uno

B) Calcular el valor de la depreciación acumulada en la maquinaria en el último año

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