AGENDA SOBRE LOS ASPECTOS ENCONTRADOS EN LA REVISION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
Enviado por KATTYhk • 12 de Octubre de 2015 • Informe • 1.584 Palabras (7 Páginas) • 661 Visitas
ASOCIACIÓN CIVIL SAN JUAN BAUTISTA - PIURA
AGENDA SOBRE LOS ASPECTOS ENCONTRADOS EN LA REVISION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31.12.14 AL 31.12.13
I. RESPUESTAS DE CIRCULARIZACION PENDIENTES
Por favor gestionar las respuestas pues podrían ser una limitación en el dictamen de no tenerlas-
AÑO 2014
Abogados
- Tavara Lizana Santiago
- Cevasco Benavides Carlo Vicente
- Rodrigo, Elias & Medrano Abogados S.C.R.L.
- Carrizales & Vidal Abogados S.C.R.L.
Préstamos por cobrar
- Juan Manuel Alva Vargas
- Miguel Solis Miguel Angel
Préstamos por pagar
- Asociación Agropecuaria Forestal San Isidro el Labrador de Palo Verde de los Angeles |
- Pedro Jorge Tomatis Rodriguez |
- Alvarez Borondo Ramon (en su carta respondió que tiene una cuenta por cobrar por US$ 1,555,163 sin embargo también hay un saldo en libros al 31.12.14 por S/. 3,807,092, el cual no hizo mención en dicha carta, necesitamos la confirmación de dicho saldo). |
- Inmobiliaria Carlines S.A.C. |
- Alvarez Roca Zela Carlos Augusto |
- Alvarez Roca Zela Beatriz |
- Alvarez Roca Carlos Miguel |
- Alvarez Roca Zela Carlos Felipe |
- Alvarez Roca Zela Carlos Enrique |
- Alvarez Tola Alfonso Javier |
- Alvarez Roca Zela Carlos Javier |
- Inversiones San José S.A.C. |
- Asociación para Vocaciones y Vida Apostolica |
- Misión Cementerio Catolico Parque del Recuerdo |
- Asociación Civil San Juan Bautista - matriz |
AÑO 2013
Bancos
- Banco de Comercio
Abogados
- Tavara Lizana Santiago
- Cevasco Benavides Carlo Vicente
- Rodrigo, Elias & Medrano Abogados S.C.R.L.
- Carrizales & Vidal Abogados S.C.R.L.
Préstamos por cobrar
- Juan Manuel Alva Vargas
- Komatsudani Tsuyama Pedro Martín
Proveedores
- Baertl Inmobilairia S.A.C.
Préstamos por pagar
- Ramón Alvarez Borondo |
- Carlos Javier Alvarez Roca Zela |
- Ramón Alvarez Tola |
- Alfonso Javier Alvarez Tola |
- Inmobiliaria Carlines S.A.C. |
- Pedro Jorge Tomatis Rodriguez |
- Jose Luis Gamboa Burgos |
- Pedro Pingo Serrano |
- Adan Francisco Vasquez Arrieta |
- Cesar Garcia Reto |
- Juan Francisco Castillo Cardoza |
- Green del Norte Cuentas por pagar |
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-Alvarez Roca Zela Carlos Enrique -Alvarez Roca Zela Beatriz -Alvarez Roca Zela Carlos Augusto -Alvarez Roca Zela Carlos Felipe -Alvarez Roca Carlos Miguel -Asociación Civil San Juan Bautista - matriz |
II. OBSERVACIONES ENCONTRADAS Y QUE AFECTAN NUESTRA OPINIÓN
- Existe cuentas por cobrar de la cuenta 12111001-No emitidas por US$ 14,817,265 y US$ 14,406,153 al 31 de diciembre de 2014 y 2013, respectivamente, por la que no tenemos certeza de su existencia y cobrabilidad.
- La Asociación registra los anticipos por la venta de los lotes, sólo cuando el cliente paga la cuota respectiva, pero por las cuotas ya devengadas y no cobradas no los cuantifica, ni registra la cuenta por cobrar con abono a anticipos.
Necesitamos que se cuantifique cuanto es importe que se tiene al 31 de diciembre de 2014 y 2013 de las cuotas ya devengadas y no cobradas, y nos mencionen cuanto de esas cuotas ya han sido cobradas a la fecha.
- Al 31.12.14 existe cuentas por cobrar en la cuenta 12131002-En cobranza ME por US$ 551,81, por la que no tenemos certeza de su existencia y cobrabilidad.
Al 31.12.13 existe cuentas por cobrar en la cuenta 12131002-En cobranza ME por US$ 104,673, cuenta 12131002-En cobranza ME por US$ 553,020, cuenta 12311002-En cartera ME US$ 309,319, por la que no tenemos certeza de su existencia y cobrabilidad.
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