Auditoría de Depósitos Bancarios Cheques Diferidos

Auditoría de Depósitos Bancarios Cheques Diferidos

Auditor/a: Matías Carabajal                                Depositante: Santiago Douce

OBSERVACIÓN: sólo los puntos redactados en rojo constituyen causales de RECHAZO, los errores en el resto de los puntos (redactado en negro) son vicios que se pueden subsanar sin necesidad de rehacer totalmente la Operación de Depósito.

1.  El Cheque Diferido que se está depositando:

1. ¿Tiene la firma del Librador al pie?  SI
2. ¿Los datos del Librador son correctos (Nº de cuenta corriente, CUIT y domicilio completo?  SI
3. ¿Es nominativo a favor del Proveedor?  SI
4. ¿Incluye cláusula NO a la orden?  SI
5. ¿Está diferido a 7 días de su libramiento? SI/NO
6. ¿Su depósito se produce dentro del plazo de vigencia de pago (30 días corridos a partir de la fecha de diferimiento o habilitación de pago)?   SI
7. ¿Coinciden los montos en números y letras?   SI
8. ¿Se encuentra totalmente redactado sin errores ortográficos y/o gramaticales?  SI
9. ¿El monto en números tiene el punto para separar las unidades de mil y 2 dígitos decimales para los centavos?  SI
10. Otros

1. Endoso del cheque:

1. ¿Está confeccionado en el dorso del cheque?  SI
2. ¿Correctamente incluye firma, aclaración, del Nº de cuenta corriente y CUIT del BENEFICIARIO (total 4 renglones)?  SI
3. ¿Se encuentra totalmente redactado sin errores ortográficos y/o gramaticales?  SI
4. Otros

1. La Boleta de Depósito:

1. ¿La fecha de emisión coincide con la de la subida en el foro Bancario correspondiente?  SI
2. ¿Tiene Nº de Comprobante?  SI
3. ¿Figura el nombre y apellido del Titular de la cuenta? Si
4. ¿El Nº de la cuenta corriente corresponde al Titular de la cuenta (DEPOSITANTE)?   SI
5. ¿Indica con una X que el Clearing es “24 horas” por tratarse un cheque del mismo banco?   SI
6. ¿Figura correctamente el Nº de cheque que se deposita, el nombre del Banco y el importe exacto todo en un mismo renglón?   SI
7. ¿Está correctamente totalizada la columna “Importe” mediante la función "Sumatoria"?  SI
8. ¿La cantidad escrita en letras es correcta y coincide con el monto del punto anterior?  SI
9. ¿Está escrito correctamente sin errores de ortografía y/o gramaticales?  SI
10. Otros

4.  El Libro Banco muestra el saldo actualizado (incluyendo este depósito en la fecha consignada en la Boleta de Depósito)?  SI

5.  El "listado de Cheques diferidos Recibidos" muestra registrado este cheque e indica en "Observaciones" que fue "depositado tal día"   NO

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