Gestión Comercial y Financiera

Garantías.

Por

Brayhan Camilo Acevedo Gutierrez - Cod 202310447

Erika Alejandra FOnseca Gomez - Cod 2023

Presentado a:

Riesgo Crediticio.

Universidad Pedagógica y Tecnológica de Colombia

Facultad de Estudios a Distancia

Tecnología en Gestión Comercial y Financiera

2023

Tabla de contenido

Introducción

Las cuentas por cobrar son un factor clave para cualquier negocio, pues un mal manejo de este puede llevar a una empresa a quebrar. Por ello, tener un control efectivo de los clientes que te deben y un sistema de cobranza efectivo, ayudará a tu empresa a cumplir con sus objetivos financieros. (CONTPAQi, 2021)

https://www.contpaqi.com/publicaciones/contabilidad/importancia-de-las-cuentas-por-cobrar#:~:text=Las%20cuentas%20por%20cobrar%20son,cumplir%20con%20sus%20objetivos%20financieros.

En el siguiente trabajo, investigaremos la conceptualización sobre  pasos, estrategias, normativa, etc, que se utilizan en las garantías y métodos de cobranza, para que de esta manera logremos identificar la importancia que esto puede tener en la afectación de una empresa como lo puede ser una entidad bancaria quien otorga el crédito y una persona natural o jurídica que es quien accede al crédito.

Desarrollo de la actividad.

• Punto 1. Teniendo en cuenta que La gestión de cobranza es el conjunto de acciones coordinadas y aplicadas adecuada y oportunamente a los clientes para lograr la recuperación de los créditos, existen 10 pasos para realizar este seguimiento, los cuales los van a encontrar en el material de apoyo en la unidad, investigue y exponga un ejemplo real donde explique todos y cada uno de los pasos ya sea de una persona natural o de una empresa.

El señor Arnulfo Lopez necesitaba hace un tiempo una cantidad de dinero, el se acerco a una oficina del banco de bogotá para hacer el respectivo proceso de análisis y estudio para ver si era viable que le aprobaran y desembolsaron el dinero que necesitaba, el banco le dio el visto bueno y al cabo de 4 dias el dinero fue desembolsado, cuando ya habían pasado 6 meses don arnulfo no pudo seguir pagando las cuotas mensuales que le corresponden ya que se quedó sin empleo, al ser el sexto mes un  agente lo llama para saber el grado de satisfacción que tiene para con el banco y de igual forma para recordarle el pago de la obligación, de esta manera se estaría llevando a cabo el primer paso que vendira siendo (Llamada telefónica de satisfacción al cliente); al cabo de 5 días de mora, con la obligación el área de cobranza del banco se comunica nuevamente por medio de correo electrónico y mensaje de texto con don Arnulfo para recordarle el pago y así de esta manera se lleva a cabo el paso dos (Primer aviso de vencimiento). En el tercer paso que es (Segundo aviso de vencimiento), el agente de cobranza del banco vuelve a utilizar el correo electrónico y los mensajes de texto con don Arnulfo, para informarle que al ya tener 10 días de mora, se le iniciara a efectuar gastos de cobranza y adicional se le informa que le inician a facturar interés diarios de mora, igualmente le llega al correo un extracto de deuda donde se le especifica el valor que tiene en mora y los gastos adicionales que se están facturando. Al ver que don Arnulfo después de los 20 días no ha efectuado el pago de la cuota,  se realiza el paso cuatro que es (Primera llamada de cobro), el agente de cobranza llama vía telefónica a don arnulfo para indagar a qué se debe el retraso en la cuota, don arnulfo menciona que se ha quedado sin empleo pero que va a conseguir el dinero para lograr ponerse al día; para estos días de mora ya genera una anotación en centrales de riesgo y aparece marcado como dudoso deudor.

Con el transcurrir de los días, no se ve reflejado el pago y tiene un total de 32 días en mora, por cual ya le generan una marcación en las centrales de riesgo que en este caso sería el datacredito, él aparece como en mora 30 días, ya con esta marcación en centrales de riesgo genera un reporte negativo que lo exime de obtener algún otro cupo de crédito. Al continuar con los pasos se procede hacer efectivo el 5 paso que es (Primera carta de cobro), el área de cobranza enviará un correo electrónico informando y manteniendo actualizada la información de la deuda en mora que tiene con Arnulfo. Como con el pasar de las semanas don Arnulfo no hace efectivo el pago del saldo pendiente, el área de cobranza realiza el paso número 6 que es ( Segunda llamada de cobro), donde en un tono amable pero efectivo debe lograr que don Arnulfo se ponga al día o llegar algún acuerdo de pago, de tal manera que el crédito de don Arnulfo no siga generando más cobros excesivos por el tema de la morosidad que tiene, pero como don arnulfo no ha conseguido trabajo le es difícil llegar a una negociación, así que al no tener éxito en ese paso, se aplica el siguiente paso, el paso número 7 donde  se aplica (Segunda carta de cobro) El área de cobranza envía por medio de e mail una carta donde explicaba las consecuencias de no estar al día, a esta altura del proceso, en centrales de riesgo ya genera la anotación de cartera castigada.

Como la situación de don Arnulfo sigue siendo difícil ya que solo puede conseguir lo del sustento diario y no le alcanza el dinero para lograr estar al día con el banco, tiene que dejar pasar el tiempo y seguir afrontando los procedimientos de cobranza del banco. El banco procede hacer efecto el paso número 8 que es (Tercera llamada de cobro), en este paso, el agente de cobranza se enfatiza en informarle a don Arnulfo la gravedad de la situación, de igual forma le da a conocer las posibles consecuencias legales que puede acarrear si no puede estar al dia. en el transcurso de un par de semanas al ver que no fue posible llegar alguna conciliación, reestructuración y/o acuerdo de pago, el banco procede a ejecutar el paso número 9 (Última carta de cobro), en esta carta que se le hace llegar a don Arnulfo por correo electrónico, se le informa que la deuda fue acogida por una entidad externa que será encargada de realizar los procedimientos respectivos legales para el pago de la deuda, recordando que esta entidad externa puede  llegar a embargar cuentas, inmuebles, etc, con el fin  de lograr el pago total de la deuda. El último paso es (Traspaso a empresa de cobranza), la entidad externa acoge la deuda y de ahora en adelante será la encargada de realizar los cobros y procedimientos respectivos para lograr saldar la deuda, para este paso la morosidad debe ser igual o superior a los 90 días.

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