La compañía Girasoles S.A
Enviado por Marielaytomas • 22 de Noviembre de 2018 • Práctica o problema • 1.102 Palabras (5 Páginas) • 63 Visitas
ACTIVIDAD:
La compañía Girasoles S.A, se encuentra ubicada en la Cd. De Huejutla de Reyes Hgo, la cual se dedica a la elaboración de ensambles para computadoras, pero recientemente ha tenido problemas de liquidez, por lo que requiere conocer el Monto de Efectivo Mínimo que necesita para operar, y de esta forma tener una idea más clara sobre el número de veces al año en que recupera su inversión lo que le permitirá generar un margen de seguridad para realizar sus pagos o bien para buscar financiamiento esto en relación a que sus deudas deberán pagarlas en un mes, para ello nos proporciona los siguientes datos:
- La empresa compra normalmente toda su materia prima a crédito y vende toda su mercancía a crédito.
- Los proveedores le otorgan 45 días de crédito a la empresa.
- La empresa otorga 90 días de crédito a sus clientes.
- Al realizarse los cálculos de la empresa se determino que se necesitan 35 días para pagar las cuentas pendientes y 70 días para cobrar a sus clientes.
- También se determinó que la rotación de inventarios es de 90 días. Esto significa que la edad promedio del inventario de la empresa es de 90 días.
- La compañía gasta aproximadamente $800,000.00 anuales en desembolsos operacionales.
- El costo de oportunidad de mantener el efectivo en caja es del 12%.
Además, requiere conocer su flujo de efectivo por lo que nos proporciona los siguientes datos:
Meses | Venta | Ingresos Extraordinarios | Gastos Extraordinarios | Renta | $ 40,000.00 | Para todos los meses |
Enero | $ 1,300,000.00 |
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| Depreciación | $ 13,000.00 | Para todos los meses |
Febrero | $ 1,600,000.00 |
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| Compras | 30% | Sobre las ventas |
Marzo | $ 1,500,000.00 |
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| Ventas |
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Abril | $ 1,200,000.00 |
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| Contado | 30% | Sobre las ventas |
Mayo | $ 1,800,000.00 |
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| Crédito | 70% | Sobre las ventas |
Junio | $ 2,400,000.00 |
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| Cobranza |
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Julio | $ 2,600,000.00 |
| $ 26,000.00 | 1 Mes Después | 80% | Sobre las ventas a crédito |
Agosto | $ 2,200,000.00 | $ 500,000.00 |
| 2 Meses Después | 20% | Sobre las ventas a crédito |
Septiembre | $ 3,800,000.00 |
| $ 38,000.00 | |||
Octubre | $ 4,800,000.00 | $ 200,000.00 | $ 98,000.00 | |||
Noviembre | $ 1,800,000.00 |
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Diciembre | $ 1,600,000.00 |
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