¿Qué es el factoring y para qué sirve?

1 hace introducción JULIAN

Introducción.

En la actualidad, al referirnos al comercio, bien sea de un bien o un servicio, no necesariamente nos referimos al intercambio inmediato de dinero a cambio del bien o servicio ofrecidos, ya que, muchas empresas (especialmente en aquellas ventas de mediano a largo ratio de costo), venden sus productos, con facturas en compromiso de pago a mediano o largo plazo, generalmente a plazos que van entre los 60 a 90 días. Este tipo de transacciones, aunque constituyen una venta importante para la empresa, afectan su flujo de caja y liquidez, pues, al no percibir los ingresos en el momento, deben valerse de otros mecanismos para sustentar sus gastos, lo que puede significar serias dificultades en aquellas empresas pequeñas o medianas (MYPE) que no cuentan con capital de respaldo. Es así que nace el “Factoring”, una modalidad financiera en la cual, la empresa propietaria del producto vendido a un cliente a un determinado plazo de pago, cede el compromiso de pago en cuestión a una tercera empresa dedicada a este fin, con la finalidad de obtener liquidez inmediata, a cambio de un porcentaje menor del que indica la factura de venta del producto, por concepto de costo del servicio, comisión y garantía, en caso de que el cliente final se atrase en el desembolso del dinero una vez llegada la fecha de pago pactada. Así pues, será la empresa de factoring quien se encargue de comunicar al cliente que su compromiso de pago (factura) pendiente, ha sido cedida a un ellos como tercero, y a su vez, se encargará de la cobranza final.

Cabe señalar que, pese a esto pudiera verse como la venta de una factura pendiente de pago de un tercero, no se trata de una venta como tal, pues el vendedor no se desliga de toda responsabilidad al finar el contrato de factoring, sino por el contrario, el término correcto es “cesión de cobro”, ya que, si el cliente a quien se le vendió el producto, finalmente incumple con el pago de la factura, el vendedor será la responsable de asumir el costo a la entidad con quien se acordó el pago anticipado (o factoring), incluyendo las moras, intereses, y tasas correspondientes.

En la actualidad, en el Perú y el mundo, muchas son las empresas que usan el factoring como medio para conseguir liquidez y mantener estabilizada su balanza de pagos y capital, en algunos casos, haciendo uso de ella en ventas puntuales, en clientes específicos o en fechas determinadas, e incluso, empresas que factorizan sus facturas pendientes el 100% de las veces.

Si bien se trata de una herramienta de gran ayuda para las empresas, en cuanto a liquidez y flujo de caja inmediato, debe ser utilizada con responsabilidad y conciencia, pues, pese a ser un mecanismo de flujo de caja inmediato, a un costo relativamente bajo, finalmente representa de igual modo, una disminución en el revenue (o ganancia) neta de la compañía por el bien o servicio vendido, así como un potencial riesgo  de endeudamiento mayor en caso de tener que asumir el costo total de la factura más los intereses respectivos si el cliente final incumpliese con el.

En el siguiente informe, ahondaremos más en el factoring y su uso, su aplicación en el mercado peruano, y analizaremos casos reales llevados a cabo por la empresa ECapital, filial peruana de la compañía chilena Eurocapital S.A , registrada localmente ante la SBS, con más de 20 años de experiencia en el sector financiero y dedicada al financiamiento, flexibilidad y fluidez de capital y liquidez a las pequeñas y medianas empresas (MYPE’s) mediante la compra de sus cuentas por cobrar.

1 habla de que es el factoring KARLA

Concepto : Que es el Factoring

¿Qué es el factoring y para qué sirve?

El factoring o factoraje es una alternativa de financiamiento que se orienta de preferencia a pequeñas y medianas empresas y consiste en un contrato mediante el cual una empresa traspasa el servicio de cobranza futura de los créditos y facturas existentes a su favor y a cambio obtiene de manera inmediata el dinero a que esas operaciones se refiere, aunque con un descuento

Este instrumento permite que una empresa a la que le pagarán dentro de dos o tres meses, por un servicio prestado, venda su acreencia y cuente con efectivo al instante. El factoring no es exclusivo de las grandes empresas, pues, cualquier emprendedor, microempresario o persona jurídica puede acceder a los beneficios que esto le representa.

El factoring o factoraje es una alternativa de financiamiento a través de la venta de letras por cobrar (facturas, recibos, letras, pagarés, warrants). La institución (entidades financieras o empresas dedicadas al factoring) que compra las facturas, lo hace con un porcentaje de descuento y luego procede a cobrar la totalidad del dinero al deudor inicial.

Este método beneficia con liquidez inmediata a las micro, pequeñas y medianas empresas que venden bienes o prestan servicios a empresas grandes cuyas facturas tienen un plazo de cobro de hasta 30, 60, 90 o 120 días. La operación de venta de sus facturas les permite obtener capital de trabajo de corto plazo sin necesidad de endeudarse y a una tasa de descuento competitiva. El Ministerio de la Producción prepara un reglamento que estimula el uso del factoring en el país con el fin de facilitar el trabajo de las micro, pequeñas y medianas empresas.

¿Cómo funciona el factoring?

1. 1. Emisión de factura: Se da una vez terminado el servicio o entregado el producto.
2. 2. Evaluación comercial con el deudor o adquirente: Se evalúa la operación en un comité de crédito y se confirman los servicios con el deudor.
3. 3. Contrato Factoring: El cliente cede sus facturas negociables mediante la firma de un contrato marco de cesiones de factoring.
4. 4. Giro de negocio: Comienza el proceso de cobranza una vez cumplida la fecha de vencimiento de las respectivas obligaciones.
5. 5. Notificación: Una vez realizado el desembolso la empresa de factoring comunica al deudor mediante carta notarial.
6. 6. Proceso de cobranza: Se da una vez firmado el contrato y confirmado los servicios por parte de la empresa deudora.
7. 7. Cobro de factura: Una vez gestionado todo el proceso de cobranza el deudor informa el pago de la respectiva factura.

GRUPO RPP. (2017, 12 julio). ¿Qué es el factoring y para qué sirve? https://rpp.pe/campanas/contenido-patrocinado/que-es-el-factoring-y-para-que-sirve-noticia-1057179 

1 habla de la empresa

Eurocapital Servicios Financieros S.A.C.

Para el crecimiento de una empresa muchas de ellas reciben cierta ayuda mediante el factoring, usándose como una alternativa de financiamiento, mediante el cual permite el cobro adelantado de tus facturas descontándole un porcentaje al total.

Una de las empresas que se encarga de dicho proceso es la empresa Eurocapital Servicios Financieros S.A.C., en la cual a continuación veremos su nacimiento, crecimiento, llegada al Perú, sucursales y como ayuda a las empresas mediante los servicios que brinda.

...