Administracion Financiera

ADMINISTRACIÓN FINANCIERA

PREPARE UN PRESUPUESTO DE CAJA DE LA EMPRESA A QUE SE REFIERE LA INFORMACIÓN SIGUIENTE, INDICANDO LOS INGRESOS DE LOS MESES DE MAYO, JUNIO Y JULIO.

a) La empresa desea mantener en todo momento un saldo mínimo de caja de

S/. 20, 000 00 determine si sería o no necesario tomar nuevos créditos durante el periodo y en caso afirmativo en qué momento y porque suma.

Al 30 de abril el saldo de caja era de S/. 20, 000 00

b) VENTAS

1. REALES

Enero S/. 50 000 00

Febrero S/. 50 000 00

Marzo S/. 60 000 00

Abril S/. 60 000 00

2. PRONOSTICADAS

Mayo S/. 70 000 00

Junio S/. 80 000 00

Julio S/. 100 000 00

Agosto S/. 100 000 00

El 50% era al contado, el restante 50% se cobrará por mitades en los dos meses siguientes.

c) El costo de las mercaderías vendidas es igual al 70% de las ventas.

El 90% de este costo se paga durante el mes siguiente a la ocurrencia y el 10% restante en el segundo mes.

d) Los gastos administrativos y de venta son iguales a S/. 10, 000 00 mensuales más el 10% de las ventas. Todos estos gastos se pagan en el mes que ocurren.

e) En el mes de julio deben pagarse los intereses anuales de una emisión de bonos al 6% que en libros figura en S/. 300, 000 00 y la cuota de amortización del año S/. 50, 000 00

f) En el mes de julio se pagará un dividendo de S/. 10, 000 00

g) En Junio se piensa comprar maquinaria al contado por un valor de

S/. 40, 000 00.

h) En julio se pagará S/. 1, 000 00 por impuesto a la renta.

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