Amortizacion sena 3

1. TABLAS DE AMORTIZACIÓN: Cuando se adquiere una obligación, su pago se pacta con una serie de condiciones mínimas que determinan el comportamiento que debe asumir el deudor, esto se denomina AMORTIZACIÓN. Para que exista el sistema de amortización, es necesario conocer 4 datos básicos:

• Valor de la deuda
• Plazo durante el cual estará vigente la obligación
• Costo financiero que debe asumir el deudor en la cancelación de la deuda. Este costo es la tasa de interés cobrada en la operación financiera.
• Se debe especificar la forma de pago de las cuotas.

Una tabla de amortización registra período a período la forma como va evolucionando el pago de la deuda. Debe contener como mínimo 5 columnas: la primera columna muestra los períodos de pago, la segunda muestra el valor de la cuota periódica, la tercera el valor de los intereses, la cuarta el abono a capital y a la quinta columna muestra el saldo de la deuda.

1. Cuota Fija: Tiene la característica que los pagos son iguales y periódicos, o sea, que hace referencia a una anualidad o serie uniforme.

Ejemplo:

Desde el pago de la primera cuota el saldo de la deuda comienza a disminuir, debido a que el valor de la cuota sobrepasa el interés. Con esta tabla, el deudor se estimula al observar que cada vez que paga una cuota el saldo de la deuda es menor. El valor de la amortización a la deuda cada mes, resulta de restarle al valor de la cuota el valor de los intereses del periodo, que a su vez resultan de aplicarle al saldo la tasa de interés.

Ejemplo 1: Manuel solicita al Banco Davivienda un crédito para compra de vehículo por $17 millones, que está dispuesto a pagar en cuotas mensuales iguales, a un año de plazo, y una cuota extra de $2 millones en 7 meses. El banco le concede el crédito, al 30%MV.

                                               $2’[pic 1]

[pic 2][pic 3][pic 4][pic 5][pic 6][pic 7][pic 8][pic 9][pic 10][pic 11][pic 12][pic 13]

                                                                                              Meses[pic 14][pic 15]

 0        1        2        3        4        5        6        7        8        9        10        11        12

$17’

[pic 16]

2. Cuota Fija con cuota extraordinaria: Es el mismo sistema de Cuota fija pero con la diferencia de que en el plazo del crédito se hacen abonos adicionales al capital, para lograr disminuir el valor de las cuotas periódicas.

Ejemplo 2: Un vehículo que tiene un valor de contado de $20.000.000 se piensa financiar de la siguiente forma: cuota inicial de $2.000.000 y el saldo en 12 cuotas mensuales iguales de $1.808.317,54, con una tasa de financiación del 3% mensual. El interesado en la compara del vehículo sólo tiene capacidad para cancelar $1.500.000 mensuales y 2 cuotas extraordinarias en los meses 6 y 12. Calcular el valor de las cuotas y construir tabla de amortización.

[pic 17]

...