Analisis De Tesoreria

PLAN DE TESORERIA:

Ventas:

- Calculamos que en enero el número de ventas será mayor aún siendo nuestro primer mes, ya que nos encontramos en unas fechas en las que hay un cierto comportamiento impulsivo que incita al gasto, como son, las rebajas y los Reyes Magos.

- Durante los meses contiguos hasta el mes de mayo, no registraremos demasiadas ventas, pero en este mes, nos encontramos con un número elevado por comuniones, bautizos, etc...

- En el mes de agosto la mayoría de la gente se encuentra de vacaciones y no suele realizar demasiadas compras.

- En septiembre, empieza el colegio y es el mes de mas ventas, porque se renuevan armarios, y empieza un nuevo curso.

- Diciembre es un mes de ingresos porque la gente compra mucho para hacer los regalos de navidad.

Devolución de préstamo:

- El préstamo realizado en el mes de enero por la cifra de 60000 € será devuelto en el plazo de 10 años con un tipo impositivo del 3,2 por lo que se abonará la cantidad de 25200 € anuales en 4 pagos de 6300 € cada uno.

Financiación del Estado:

- El Estado financia hasta un 70% de la suma que hayamos invertido entre mobiliario y el inmueble.

Devolución Financiación del Estado:

- La devolución de esta financiación se hará en 4 pagos anuales, en el plazo de 07 años con un tipo impositivo del 2,8, cantidad que asciende a la cifra de 1273 € trimestrales.

Salarios:

- Tres Salarios Mínimos Interprofesionales correspondientes al año 2003, cuya cantidad es de 421,52 € para cada uno de los emprendedores, ya que de momento no habrán trabajadores externos a la empresa.

Seguridad Social:

- Teniendo en cuenta que el total devengado de estos trabajadores es el SMI por no tener horas extras, pagas extras, ni bonificaciones de ningún tipo, al menos durante el primer año, la cantidad a pagar en concepto de SS es de:

- Contingencias comunes: 421,52 x 4,7 = 19.81 €

- Desempleo: 421,52 x 1,55 = 6,53 €

- Formación Profesional: 421,52 x 0,1 = 0,42 €

- La suma de estos tres conceptos es el total a pagar, lo cual asciende a 26,76 € por cada trabajador, o sea: un total de 80,28 € mensuales.

I.R.P.F.:

- Significa un 9,91% sobre el total devengado, lo que asciende a 125,32 €

ANÁLISIS:

Según nuestro análisis de tesorería, todos los meses del año descontamos dinero de nuestra cuenta corriente, terminando con un endeudamiento de 1046 € en el 1º año. De seguir así, una de nuestras opciones sería la de solicitar un crédito o desistir en el negocio.

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