Depreciación mensual de activos fijos.

RESPONSABLE (CARGO)

ACCION

(Asistente Contable)

1. Consulta por pantalla las Cuentas de los  Activos Fijos y verifica si tienen movimientos. (Incorporaciones y Desincorporaciones).

1. Si hay movimientos ubica en el archivo central la carpeta contable que contenga el Comprobante de Asiento de Diario junto con soporte donde este registrado el movimiento.

1. En la hoja de cálculo, archivo “Listado de Activos Fijos” por compañía, ingresa los  datos de la factura del movimiento.

1. Clasifica el activo por departamento y tipo de activo.

1. Con la factura asigna el costo  a cada Activo Fijo.

1. Emite el listado “Depreciación del mes” en original por compañía.

1. Elabora formulario “Comprobante de Asiento de Diario” en original por compañía: Registrando las cuentas de Gastos de Depreciación del mes/año contra la cuenta de Depreciación Acumulada.

1. Coloca en bandeja del Archivo Central:

11.1. Comprobante de Asiento Diario.

11.2. Carpetas contables consultada.