LIBRO DIARIO

EMPRESA COMERCIAL " ANA GABRIELA CIA. LTDA."

LIBRO DIARIO

AL 1 DE OCTUBRE DEL 2013

Pág.01

FECHA DESCRIPCIÓN PARCIAL DEBE HABER

1-oct-13 1

Caja $ 7.000,00

Bancos $ 95.500,00

Inventario de Mercaderías $ 30.425,00

25 lavadoras Whirlpool TW 140931 $ 15.750,00

20 Secadoras Whirpool 7 ewgd 1510ym libras 33 $ 9.800,00

15 refrigeradoras General Electric 12 pies $ 4.875,00

Documentos y Cuentas por cobrar Clientes $ 10.000,00

Muebles de Oficina $ 6.000,00

Depreciación Acumulada de muebles de oficina $ 600,00

Equipos de computación $ 8.000,00

Depreciación Acumulada de equipos de computación $ 2.600,00

Vehiculo $ 18.000,00

Depreciación acumulada de vehículo $ 3.500,00

Cuentas y Documentos por pagar proveedores $ 12.000,00

Préstamo bancario por pagar $ 5.000,00

Capital $ 151.225,00

P/R. los valores que inicia el ejercico económico

3-oct-13 2

Arriendos Pagados $ 500,00

IVA compras $ 60,00

Retencion en la fuente por pagar $ 40,00

Retencion en la fuente por pagar 8% $ 40,00

IVA retenido por pagar $ 60,00

IVA retenido por pagar 100% $ 60,00

Bancos $ 460,00

P/R. el pago de arriendo S/F. 001-001 - 012349 con cheque

8-oct-13 3

Caja $ 7.011,20

Ventas $ 6.260,00

IVA Ventas $ 751,20

P/R. venta S/f. 001-001-006655

8-oct-13 4

Costo de venta $ 4.010,00

Inventario de Mercaderías $ 4.010,00

P/R. la salida de mercaderias según venta de factura 001-001-006655

10-oct-13 5

Inventario de Mercaderías $ 6.795,00

6 Lavadoras Whirlpool Tw 140931 $ 3.840,00

4 secadoras Whirlpool 7 ewgd 1510ym libras 33 $ 1.980,00

3 refrigeradoras General Electric 12 pies $ 975,00

IVA compras $ 815,40

Retencion en la fuente por pagar $ 67,95

Retencion en la fuente por pagar 1% $ 67,95

Bancos $ 815,40

Cuentas por pagar proveedores $ 6.727,05

P/R. la compra de mercaderias a credito S/F. 001-002-022548, se cancela

el iva con cheque y compra a credito.

12-oct-13 6

Cuentas por pagar proveedores $ 1.315,00

Caja $ 157,80

Inventario de Mercaderías $ 1.315,00

2 secadoras Whirlpool 7 ewgd 1510ym libras 33 $ 990,00

1 refrigeradoras General Electric 12 pies $ 325,00

IVA compras $ 157,80

P/R. devolución de compra del 10 de octubre por no corresponder

al pedido

15-oct-13 7

Caja Chica $ 300,00

Bancos $ 300,00

P/R. la creación del fondo de caja chica, se emite un cheque a nombre de la secretaria de la

empresa, responsable del manejo del fondo.

16-oct-13 8

Servicios Básicos $ 180,00

Teléfono $ 180,00

IVA compras $ 21,60

Bancos $ 201,60

P/R. pago de servicio telefónico a CNT con cheque

18-oct-13 9

Caja $ 5.094,90

Anticipo retención en la fuente $ 45,90

Anticipo retención fuente 1% $ 45,90

Ventas $ 4.590,00

IVA ventas $ 550,80

P/R. la venta al contado según factura 006656

18-oct-13 10

Costo de venta $ 2.890,00

Inventario

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