Anualidades Diferidas

Anualidades diferidas

Dentro de un año se recibirá durante un plazo quinquenal una renta mensual de 500UM cuyo importe deberá depositarse en un banco que remunera esos depósitos con una tea de 10%. Calcule el monto que se acumulara al final de ese quinquenio en el caso de que las rentas sean vencidas y en el caso de que las rentas sean anticipadas.

Ra= 500 mensual

n=5(12)=60

TEA:10%

Convertir una TEA a una TEM:

TEM=(1+i)^(n )-1

TEM=(1+10% )^(30/360 )-1

TEM=0.0079

S=R ⌊((1+i)^n-1)/i⌋

S=500 ⌊((1+0.0079)^60-1)/0.0079⌋

S=38191

Calcule el valor presente de una anualidad de rentas mensuales uniformes vencida de 2000 UM, por recibir después de transcurridos 4 meses y durante un plazo de un año. Utilice una TEM de 5%

P=R ⌊((1+i)^n-1)/(i(1+i)^n )⌋⌊1/(1+i)^k ⌋

P=2000⌊((1+0.05)^12-1)/(0.05(1+0.05)^12 )⌋⌊1/(1+0.05)^4 ⌋

P=14565.84

Un activo fijo se está ofreciendo a la venta con una cuota inicial de 3000 um y cuotas mensuales de 300 um que deben pagarse durante 5 meses consecutivos después de 4 meses de haberse pagado la cuota inicial. Cuál es el precio de contado equivalente si el costo de oportunidad es una TEM de 8%.

P=R ⌊((1+i)^n-1)/(i(1+i)^n )⌋⌊1/(1+i)^k ⌋

P=300⌊((1+0.05)^5-1)/(0.05(1+0.05)^5 )⌋⌊1/(1+0.05)^3 ⌋+3000

P=4122.34

¿Qué importe debe colocarse hoy en un banco para disponer después de transcurrido un año, una renta mensual de 500um al comienzo de cada mes, durante los siguientes 5 años? Este capital devenga una TEM de 2%.

R=Ra ⌊((1+i)^n-1)/(i(1+i)^n )⌋⌊(1+i)/(1+i)^k ⌋

R=500⌊((1+0.02)^60-1)/(0.02(1+0.02)^60 )⌋⌊(1+0.02)/(1+0.02)^12 ⌋

R=13978.45

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