AUDITORIA

INFORME Nº002-2014-DM-EAI

EVALUACION DEL DESEMPEÑO DEL EQUIPO DE AUDITORIA INTERNA

I. OBJETIVO

El presente Informe tiene por objetivo evaluar el desempeño de las actividades realizadas por el Equipo de Auditoria Interna correspondiente al segundo cuatrimestre del 2014.

II ACCIONES REALIZADAS POR LA UNIDAD DE AUDITORIA

II.1. Ejecutar el Plan Anual de Trabajo.

Durante el Segundo cuatrimestre del año 2014, el Equipo de Auditoria interna desarrollo como parte de su cronograma de actividades los siguientes informes:

• Informe V N° 002-2014-DM-EAI Verificación de Medidas Correctivas a Informes de Auditoría Externa.

• Informe V N° 003-2014-DM-EAI Verificación de Medidas Correctivas a Informes de Auditoria Interna.

• Informe E.E N°004-2014-DM-EAI Plan Anual de Trabajo del Equipo de Auditoría Interna Primer Cuatrimestre.

• Informe E.E. N°005-2014-DM-EAI Examen Especial de Reclamos.

• Informe E.E. N°006-2014-DM-EAI Examen Especial de Reservas Técnicas.

• Informe E. E. N°007-2014-DM-EAI Examen Especial de Créditos y Cobranzas.

• Informe E.E. N°008-2014-DM-EAI Examen Especial de Evaluación y Clasificación de la Cartera de Créditos 2013.

• Informe E.E. N°009-2014-DM-EAI Examen Especial de Inversiones.

• Informe E.E. N°010-2014-DM-EAI Examen Especial Evaluación y Aseguramiento de la Calidad de Auditoría interna.

Según la información remitida al Comité de Auditoría se determina que se ha cumplido con seis de ocho actividades programadas para el Segundo Cuatrimestre del periodo 2014.

Encontrándose en proceso las relacionadas con la Verificación de Medidas Correctivas a Informes de visita de Inspección de la SBS y Auditores Internos.

II.2. Monitorear el seguimiento a la implementación de recomendaciones formuladas.

I.2.1 Seguimiento y Verificación de Medidas Correctivas a Informes de visita de Inspección de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP’s y Auditores Externos.

El seguimiento y verificación de medidas correctivas a Informes de la SBS se encuentra en un avance de 50%., así como la verificación de medidas correctivas a Informes de Auditores Externos se encuentra en un avance de 40%.

I.2.2 Seguimiento y Verificación de Medidas Correctivas a Informes de EAI

El seguimiento y verificación de medidas correctivas a Informes de Auditoría interna se encuentra en un avance 50%.

III RECOMENDACIÓN

• El Equipo de Auditoría Interna debe culminar con las actividades de acuerdo a lo programado para el segundo cuatrimestre en su Plan de actividades del 2014.

• Es necesario que el Equipo de Auditoria Interna continúe con el seguimiento de las

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