``Ensayo de la ley anti lavado``

TECNOLÓGICO NACIONAL DE MÈXICO CAMPUS CIUDAD JUAREZ

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``Ensayo de la ley anti lavado``

Materia:

Otros impuestos y contribuciones

Que presenta

Adrián Abraham Reyes Solís

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Asesor

REYSUL GARCIA ARELLANO

Fecha:

21-04-2020

Ciudad Juárez, Chihuahua, México.

La ley de anti lavado de dinero se basa en la protección del sistema financiero y la economía nacional, a través de medidas de prevención, para poder controlar todo el movimiento que tengan procedencia ilícita.

Existen dos sujetos para el afecto de las disipaciones legales el activo y el pasivo, pero los primeros sujetos son la secretaria de hacienda y crédito público, otro es la PGR, otro es el SAT está son los principales  y el activo son los sujetos de ley como el de la secretaria de hacienda y crédito público, la procuraduría general de la república, la unidad de inteligencia financiera y los servicios de administración tributaria, y los pasivos son los que deben de cumplir la ley como los que realizan las operaciones, los de entidades colegialas, las entidades financieras, los fedatarios públicos y los agentes o apoderado aduanal.

Las actividades vulnerables son aquellas en las cual el trabajo que realizan pueden tener procedencias ilícitas y estas son algunas de estas actividades como el juego de apuesta, la emisión y comercialización de tarjetas de crédito, tarjetas prepagadas, la emisión y comercialización de cheques de viajero, préstamos o crédito , con o sin garantía, servicio de construcción, comercialización de materiales y piedras preciosas, joyas y relojes, la subasta de obras de arte, los servicios de traslado de dinero o valores , prestación de servicios de fe pública, entre otros pero todos estos pueden tener esa procedencia ilícita ya que si no los tienen bien identificados estos pueden trabajar de otra forma y generar sus ingresos sin declararlos. Y para todas estas actividades es importante que las empresas se contacten con la UIF para que terminen su cumplimiento alternativo y ya ellos van a analizar el caso y van decretar si cumple o no.

Ya que el lavado de dinero no solo se hace por el crimen  organizado es necesario que las empresas estén previniendo y declarar ante el servicio de administración tributaria (SAT) todos sus movimientos de las empresas que realizan actividades vulnerables

Los medios de información que las autoridades necesitan es la identificación  y la información de las personas que realizan estas actividades vulnerables y el otro punto es el aviso en este es presentar la información de todos  aquellos que operen con actividades vulnerables. Ya que hay que tener cuidado con nuestros clientes, teniéndolos identificados y que muestren sus movimientos para evitar que la empresa pudiera llegar ser sancionada en un futuro.

Todo esto tiene como objetivo establecer un control para todas estas actividades y evitar malentendidos y saber con quién solicitar información o asesoría para que cumplan todo lo de ley.

Hay unas cuantas actividades que se consideran vulnerables por el manejo de dinero que tienen y unas de esta que utilizan las empresas y de las cuales deben de identificar y avisar a las autoridades para que se tenga el manejo adecuado de estas son como por ejemplo el de distribución y comercialización de todo tipo de vehículos ya que tiene un umbral de identificación de $216000 y un umbral de aviso de $415759, otro es el de servicios de blindaje para las empresas que se dedican a esto deben de tener en cuenta que tiene un umbral de de identificación de $162169 y un umbral de aviso de $324001 se deben de mantener en la ley con todo lo de regla por el tipo de empresa, otro es el trasporte y custodia de dinero o valores y este siempre debe de estar identificado ya que su umbral de aviso es de $216001, otro es el de recepción de donativos por parte de organizaciones sin fines de lucro por el simple hecho que son donativos se tiene que tener vigilado de que no se esté haciendo mal uso de la organización y deben indicar de que se esté cumpliendo con la ley ya que tiene $108000 de umbra de identificación y $216001 de umbral de aviso, otro son los cheques viajeros que este un punto muy importante en cual pudiera ocurrir algo ilícito y para no estar en la vista del crimen es que se dirijan hacia la autoridad correspondiente para que tengan un control bueno y controlado con lo de ley  ya que este se considera que este siempre en identificación y su umbral de aviso es de  $43402, otro es el de servicios de construcción , desarrollo o comercialización de bienes inmuebles ya que siempre se identifica por los servicios que brinda y su umbral de aviso es de $540002. Las actividades que se deben de avisas con mejor precisión a las autoridades son las de tarjetas prepagadas, las de cheques a viajeros, el trasporte y custodia de dinero o valores, el de presamos o créditos, con o sin garantía y el de servicio de construcción por el impacto que pudiera tener en infringir cualquier punto entre otros pudiera ser ya que en estas actividades hay más probabilidad que infrinjan o caigan sin darse cuenta en un acto ilícito.

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