LISTA DE REQUERIMIENTOS DE INFORMACIÓN SOLICITADA AL CLIENTE

LISTA DE REQUERIMIENTOS DE INFORMACIÓN SOLICITADA AL CLIENTE

Índice

XI

Cliente

• Operadora Gastronómica “Wings Army”

Periodo  Terminado:

Revisión preliminar/Revisión Final

Preparado por:

Fecha: Agosto 2017

Detalle de Información y/o documentación requerida al cliente

Formato

GENERAL

1. Copia fotostática de las modificaciones realizadas a los manuales de políticas y procedimientos de la empresa en materia de Sueldos y salarios

1. Copia fotostática de la tarjeta patronal por cada uno de los registros patronales que tenga la empresa ante el IMSS, así como avisos de sustituciones patronales, avisos de baja de registros, etc. Y copia de la declaración de riesgo de trabajo para efectos del pago al IMSS, aplicable para el ejercicio 2016

1. Estados Financieros internos al 31 de Diciembre de 2016 (Balance General Inicial, Estado de Resultados Inicial en el rubro de Gastos de Operación)

IMPUESTOS  POR PAGAR

1. Integración detallada de los pasivos de Impuestos por pagar (ISR, IVA retenido) al 31 de Diciembre de 2016

1. Resumen de aportaciones al Instituto Mexicano del Seguro Social, Sistema de Ahorro para el Retiro e Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los trabajadores al 31 de Diciembre de 2016. Proporcionar comprobante original de pago o comprobante de pago bancario. Ver formato 8 y 10

1. Resumen de pago de Impuestos Locales (2% sobre nómina) al 31 de Diciembre de 2016.  Ver formato 9

1. Amarre de bases de retenciones efectuadas por concepto de honorarios, fletes, arrendamientos, etc, realizadas al 31 de Diciembre de 2016. Ver formato 16

1. Cédula de pago de impuestos

1. Cédulas pago del IMSS

1. (En caso de haberla) Copia de cualquier requerimiento, aviso o notificación realizada por la SHCP y/o el SAT

NÓMINA

1. Reporte de pagos vía Nómina (semanal y/o quincenal) Identificando ingresos y deducciones por tipo de Nómina amarrados vs Registros Contables al 31 de Diciembre de 2016

1. Determinación de las bases para el pago de ISR, IMSS, SAR, INFONAVIT debidamente conciliadas con registros contables.

1. Reporte de incapacidades

1. De haberlo, resumen de empleados con derecho a incentivos, bonos y otros pagos adicionales

1. Acumulados mensuales (todas las percepciones y todas las deducciones)

1. Caratula de nómina

1. Plantilla de personal vigente actualizada (detallado)

1. Al inicio de nuestra revisión se solicitará el cálculo del impuesto retenido de sueldos y de la determinación del salario diario integrado de algunos trabajadores, conforme a nuestra muestra seleccionada