Manual De Procedimientos Administrativos Y Contables Para El Consejo Comunal

Ejemplo

METODO DE SALDO CORRECTO

CONCILIACION BANCARIA

Nombre de la Empresa

Fecha

A partir del Saldo del Estado de Cuentas del Banco

Saldo según Estado de Cuenta del Banco xxx.xx

Más: Depósitos en tránsitos xxx.xx

Corrección de errores xxx.xx xxx.xx

Subtotal xxx.xx

Menos: Cheques pendientes o en tránsito xxx.xx

Corrección de errores xxx.xx xxx.xx

Saldo correcto en día-mes-año xxx.xx

A partir del Saldo en Libro de la Empresa

Saldo según libro de la empresa xxx.xx

Más: Cobros realizados por el Banco xxx.xx

Intereses ganados s/ saldo en banco xxx.xx

Corrección de un error en libros xxx.xx

Otras diferencias xxx.xx xxx.xx

Subtotal xxx.xx

Menos: Cargos por servicios xxx.xx

Cheques sin fondos xxx.xx

Costo de los cheques impresos xxx.xx

Otros cargos realizados por el banco xxx.xx xxx.xx

Saldo correcto en día-mes-año xxx.xx

METODO ENCONTRADO

CONCILIACION BANCARIA

Nombre de la Empresa

Fecha

A partir del Saldo en Libro de la Empresa

Saldo según libro de la empresa xxx.xx

Más: Cobros realizados por el Banco xxx.xx

Intereses ganados s/ saldo en banco xxx.xx

Corrección de un error en libros xxx.xx

Otras diferencias xxx.xx xxx.xx

Subtotal xxx.xx

Menos: Cargos por servicios xxx.xx

Cheques sin fondos xxx.xx

Costo de los cheques impresos xxx.xx

Otros cargos realizados por el banco xxx.xx xxx.xx

Saldo correcto xxx.xx

Partidas no consideradas por el banco

Mas: Cheques pendientes o en tránsito xxx.xx

Créditos efectuados por el banco incorrectamente

xxx.xx

Corrección de errores xxx.xx xxx.xx

Menos: Depósitos en tránsitos xxx.xx

Débitos efectuados por el banco incorrectamente

xxx.xx

Corrección de errores xxx.xx xxx.xx

Saldo según Estado de Cuenta del Banco xxx.xx

En cada uno de los renglones hay que detallar cada uno de los documentos, es decir, relacionar todos los depósitos en tránsitos, todos los cheques en tránsito y así sucesivamente.

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