Inventario

La estructura de centro de costos se va a redefinir con el fin de acomodarla según la unidad a la que pertenece

1420 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS

142011 Avances para Vi ticos y Gastos de Viaje

142012 ANTIC ADQUIS BIENES Y SERVICIO

142013 ANTICIPOS PROYEC. INVERSION

1422 ANTIC. O SALDOS A FAVOR DE IMPANTICIPOS O SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

Para este proceso de anticipos se realiza una Cuenta interna se solicita un cdp se hace un cuenta interna (cdp) y rp causación en cero pero en tesorería hacen el cargo a la cuanta por cobrar

• Manejo de diferidos

Para el proceso de Los diferidos se corren trimestral mente

Se lleva por ecxel para plantas ductos y túneles para incluirlo en el tema de la depreciación que no se hace por el sistema cuando es de edificios.

Depreciación provisión amortizaciones gastos pagados por anticipado los llevan por Excel para edificaciones

• Manejan Intangibles

Para software se hace una provisión, amortización de licencias para software, claves acceso a páginas

• Tienen créditos bancarios

NO por ser institución de educación publica

• Son responsables de IVA

NO La Dian devuelve el iva pero solo devuelven el valor pagado pero no causado por que lo rechaza la cuanta 14 no se ha depurado hace más de 10 años el

Iva

Retefuente

Rete iva

Rete ica

Las estampillas las expiden la gobernación por la ley 633 pero si ingresa porcentaje de la plata y el 20 es para ellos.

Se manejan Provisión para

Propiedad planta y equipo 1605

Deudores pero ya se recuperó la cartera se corre por cada tres meses y como no se volvió a financiar estudiantes por parte de la universidad ya no se está corriendo este proceso

...