Analisis de creditos. El riesgo crediticio

Para otorgar  un crédito  en necesario primero  tener en cuenta lo que significa el riesgo crediticio, el cual se  puede dar en cualquier situación y está relacionado  con la incertidumbre, es decir  no se puede pronosticar con exactitud  qué sucederá  en el  futuro,   ya que  se está supeditado a factores  como  la inflación, desastres  climáticos, desempleo, pobreza, subdesarrollo o cualquier otro aspecto que afecte  la capacidad de  pago  de  los deudores.

Debido a las dificultades económicas que se presentan a nivel mundial, los departamentos  de riesgo crediticio  implementan cada día  más controles a la hora de  otorgar un crédito, viendo  necesario evaluar y analizar  un sin  número de aspectos tales como el historial creditico del cliente tanto  en la misma institución  donde está solicitando  el préstamo, como en otras entidades.   El análisis es realizado  teniendo en cuenta ciertas variables como: los  ingresos  del posible deudor, su patrimonio, actividad  económica, flujo de caja,  fuentes de pago, garantías que respalden el crédito;  en otras palabras tener bases sólidas que demuestren   que el cliente  tiene estabilidad  y capacidad económica, para poder cumplir  con el pago de la obligación adquirida  con  la entidad  y por ende  obtener la rentabilidad esperada al otorgarle el crédito..

 En el caso de las  empresas se analiza el perfil de la empresa, realizando  los correspondientes avalúos de los bienes muebles  o  inmuebles que respalden la deuda,  estados financieros ,  balances, inventarios , obligaciones bancarias,  flujo de caja y  documentación  necesaria, como constitución de la empresa,  Rut , registro de cámara de comercio entre  los principales.  También se puede obtener información   adicional  de la empresa recurriendo a sus proveedores, a los consumidores,  a sus acreedores, con clientes del mismo sector, bases de  datos etc.   Lo ideal es contar la mayor  información  posible que  permita  conocer  lo suficiente al cliente, para tener  un mejor control  y mitigar el riesgo.

Una vez el analista  de crédito  tenga toda la información  previamente revisada y analizada,    efectúa el  informe correspondiente para ser presentado al comité de crédito, el cual  hará nuevamente un análisis minucioso de  toda la información  presentada y procederá a  la aprobación o rechazo del crédito.  En caso de ser aprobado, se notifica al cliente y  se elabora  el contrato con las respectivas condiciones negociadas desde el  comienzo de la solicitud del préstamo;  entre ellas se encuentran el  plazo, amortización , fechas límites de pago, tasas de  interés, seguros  si los hay , entre otros,   para posteriormente  ser firmado tanto por el cliente, como  por el representante de la entidad financiera u otorgante del crédito.

En conclusión antes de otorgar o aprobar  un crédito, se  debe realizar  un proceso de evaluación que permita determinar si el solicitante del  mismo, cumple con las condiciones necesarias con base en la  información que  le ha proporcionado a  la  entidad financiera;  no obstante una vez  otorgado el crédito, resulta importante hacer un seguimiento y control  del mismo,  que  evidencie  cualquier  motivo de mora o  desajuste en las fuentes de pago del  deudor,  que permita reaccionar a tiempo  para poder en común acuerdo  desarrollar  alternativas de pago que  puedan mitigar el riesgo.

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