Auditoria Informatica Cuestionario N°1

Cuestionario N°1:

1. ¿Qué cambios en las empresas provocan tensión en el control interno existente?

• La reestructuración de los procesos empresariales (BPR- Bussiness Process Re- engineering).
• La gestión de la calidad total (TQM- Total Quality Management).
• El rendimensionamiento por reducción y/o por aumento del tamaño hasta el nivel correcto.
• La contratación externa (outsourcing).
• La descentralización.

1. ¿Cuáles son las funciones del control interno informático?

• Controlar que todas las actividades se realizan cumpliendo los procedimientos y normas fijados, evaluar su bondad y asegurarse del cumplimiento de las normas legales.
• Asesorar sobre el conocimiento de las normas.
• Colaborar y apoyar el trabajo de auditoria informática, así como de las auditorias externas al grupo.
• Definir, implantar y ejecutar mecanismos y controles para comprobar el logro de los grados adecuados del servicio informática, lo cual no debe considerarse como que la implantación de los mecanismos de medida y la responsabilidad del logro de esos niveles se ubique exclusivamente en la función de control Interno, sino que cada responsable de objetivos y recursos es responsable de esos niveles, asi como la implantación de los medios de medida adecuados.

1. ¿Cuáles son los objetivos de la auditoria informática?

• Objetivos de protección de activos e integridad de datos.
• Objetivos de gestión que abarcan, no solamente los de protección de activos, sino también los de eficacia y eficiencia.         

4. ¿Cuáles son las semejanzas y diferencias entre control interno y auditoria informática?

5. Ponga ejemplos de controles correctivos en diversas áreas informáticas.

Ejemplos:

1. La recuperación de archivos dañados a partir de la copia de seguridad.
2. Corregir los datos cuando se encuentre un error posterior a su digitalización.
3. Cuando existe un acceso no autorizado este tipo de control regresa a su normalidad el evento causado.
4. Detectar la correcta o mala recepción de mensajes.

6. ¿Cuáles son los principales controles en el área de desarrollo?

1. Controles preventivos: para tratar de evitar el hecho, como un software de seguridad que impida los accesos no autorizados al sistema.
2. Controles detectivos: cuando fallan los preventivos para tratar de conocer cuanto antes el evento.
3. Controles correctivos: facilitan la vuelta a la normalidad cuando se han producido incidencias.

7.  ¿Qué  proceso definiría para controlar  la informática distribuida y  redes?

• Planes adecuados de implementación, conversión y pruebas de aceptación para la red.
• Existencia de un grupo  de control de red.
• Controles para asegurar  la  compatibilidad de conjunto de datos entre aplicaciones cuando la red es distribuida.
• Procedimientos que definan las  medidas  y controles de seguridad a ser usados en la red de informática en conexión con la distribución del contenido  de bases de datos entre los departamentos que usan red.
• Que se identifican  todos los conjuntos  de datos sensibles de la red y que se han determinado las especificaciones para su  seguridad.
• Procedimientos de respaldo del Hardware y software de la red.
• Existencia de  mantenimiento preventivo  de todos los activos.
• Que existen controles  que verifican que todos los mensajes de salida se validan de forma rutinaria  para asegurar que contienen direcciones de destino válidos.
• Monitorización para medir la eficiencia de la red.

`8. ¿Qué controles se deberían  establecer en las aplicaciones?

Cada control  debe llevar controles incorporados para garantizar la entrada, actualización, validez y mantenimiento completos y exactos de los datos. Las cuestiones  más importantes en el control  de los datos:

• Controles de entrada de datos: Procedimientos de convención y de entrada , validación  y corrección de datos.
• Controles de tratamiento de  datos  para asegurar que no se dan de  alta modifican o borran datos no autorizados para garantizar la integridad de los mismos mediante procesos no autorizados.
• Controles de salida de datos: Sobre el cuadre  y reconciliación de salidas, procedimientos de distribución de salidas, de gestión de errores en las salidas.\

9. ¿Que justificaría  ante un directivo de empresa la inversión necesaria en control y auditoria informática?

Es responsabilidad de la empresa plantear estrategias de   inversiones en recursos informáticos así como implantar sistemas de controles internos de manera que garantice unos grados de eficiencia y seguridad  suficiente de los activos informáticos como consecuencia, aumenta la complejidad de la necesidades de control y auditoria surgiendo en las organizaciones como medida preventiva defectiva y correctivas.

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