Auditoria

Parte 1

1. Un auditor externo para revisar proceso y nos señale los puntos débiles en nuestros controles internos y procesos.

2. Un auditor independiente para que revise sus estados y no de un dictamen.

3. Auditores internos

4. En la auditoría interna es un proceso que tardaría bastante tiempo implementarlo ya que ese departamento no existe y al principio puede que no funcione como se espere pero sin duda reducirá costos en la auditoría externa la desventaja es el alto costo pero ya se conoce los buenos resultados de los auditores.

Parte 2

a) Amenaza de interés personal: ya que hay cierto interés económico además de que se puede perder objetividad.

b) Puede existir una amenaza de interceder por el cliente o interés personal pero puede ser lo más mínimo o nulo actuando éticamente.

c) Una amenaza de interés personal posiblemente muy marcada por lo que hay que cambiar al auditor

d) Una amenaza de familiaridad por lo que se debe de cambiar de auditor.

e) Existe una amenaza de interceder por el cliente ya que se involucra la amistad por lo que se debe de actuar lo más éticamente posible y objetividad.

f) Existe una pequeña amenaza de auto-revisión por lo que se debe de auditar lo más objetivo posible o pedir a otro equipo la auditoria.

g) Se da una amenaza de interés personal y posiblemente de intimidación al ser el reloj muy caro por lo que se recomienda rechazar o devolver el regalo.

Parte 3

Problemática

1. No cuenta con área de recursos humanos lo que le genera un personal poco calificado y con poca oportunidad de desarrollo

2. La poca capacidad de su personal y el mal enfoque en los procedimientos con sus clientes genera que haya poca confiabilidad

3. No existe un líder que motive al personal a crecer y mejorar en procesos y en la calidad del servicio

Soluciones

1. Por el tamaño no sería conveniente la implementación de un departamento de recursos humanos pero si designar a una persona para que cumpla con estas actividades o contratar alguna empresa especializada en recursos humanos.

2. Establecer medidas y procesos bien definidos en las cuestiones éticas ´para reforzar el nivel de confianza por parte del cliente.

3. Asistencia a cursos de liderazgo no solo del socio sino de todo el personal.

...