COMPAÑÍA ABC S.A.

COMPAÑÍA ABC S.A

FLUJO DE EFECTIVO METODO INDIRECTO

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

UTILIDAD DEL EJERCICIO 32,5

PARTIDAS QUE NO AFECTAN EFECTIVO

DEPRECIACIÒN 4,0

AMORTIZAACIÒN DIFERIDOS 6,0

UTILIDAD VENTA DE EQUIPO -6,0 4,0

FLUJO NETO DE EFECTIVO 36,5

CAMBIO PARTIDAS DE OPERACIÒN

DISMINUCIÒN DEUDORES 4,0

AUMENTO DE INVENTARIOS -10,0

DISMINUCIÒN PROVEEDORES -2,0

AUMENTO CTAS POR PAGAR DIVERSAS 1,8

DISMINUCIÒN DE IMPUESTOS -7,8 -14,0

TOTAL FLUJO EFECTIVO PARTIDA OPERACIONAL 22,5

ACTIVIDADES DE INVERSIÒN

AUMENTO DE INVERSIONES -6,0

ADICIÒN PLANTA Y EQUIPO -62,0

DISMINUCIÒN VENTA DE EQUIPO 50,0 -18,0

TOTAL ACTIVIDADES DE INVERSIÒN 4,5

ACTIVIDADES DE FINANCIACIÒN

OBLIGACIÒN FINANCIERA CXP -4,0

OBLIGACIÒN FINANCIERA LARGO PLAZO -20,0

DIVIDENDOS -10,5

EMISIÒN DE ACCIONES 20,0 -14,5

TOTAL ACTIVIDADES DE FINANCIACIÒN -10,0

DISPONIBLE 2013 80,0

DISPONIBLE 2014 70,0

DISMINUCIÒN DISPONIBLE 10,0 -10,0

COMPAÑÍA ABC S.A

ESTADO INTEGRAL DE RESULTADOS

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

INGRESOS OPERCIONALES $210.000.000

COSTO DE VENTAS -$124.000.000

UTILIDAD BRUTA DE VENTAS $86.000.000

GASTOS OPER. DE ADMOS Y VENTA

GASTOS DE PERSONAL $10.000.000

GASTOS DE ARRIENDO $4.000.000

GASTOS DE SERVICIOS $6.000.000

AMORTIZACIÒN DIFERIDOS $6.000.000

DEPRECIACIONES $4.000.000

GASTOS DIVERSOS $4.000.000

TOTAL GASTOS OPERACIONALES DE ADMON Y VTA $52.000.000

INGRESOS NO OPERACIONALES $6.000.000

GASTOS DE INTERESES $8.000.000

NETO ACTIVIDAD NO OPERACIONAL -$2.000.000

IMPUESTO DE RENTA $17,5

UTILIDAD DEL EJERCICIO $32,5

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