CONTABILIDAD_FULL_FORMATOS

empresa  comercial

inventario inicial al 1ª de -----  200_

I ACTIVO

10

Caja y Bancos

   169,640.00

10.1

Caja

   39,640.00

10.1.1

moneda nacional

    15,000.00

10.1.2

moneda extranjera

    24,640.00

10.1.2.1 Euros 2000 TC 4.87

10.1.2.2 Dolares Americanos 5000 TC 2.98

10.4

Cuentas Corrientes

   90,000.00

10.4.1

Moneda Nacional N° 20001-BANCO INTERBANK

    90,000.00

10.6

deposito a plazos

   40,000.00

10.6.1

Moneda Nacional N° 3001 (cuentas de ahorro)

    40,000.00

14

Cta. Por cobrar accionistas

      5,000.00

14.1

Prestamo Personal

     5,000.00

14.1.1

Señor Juan Temones (trabajador)

      5,000.00

20

Mercaderia

   330,000.00

20.1

Almacen

 330,000.00

20.1.1

producto A 5000 Pzas C/U S/. 10.00

    50,000.00

20.1.2

producto B 8000 Pzas C/U S/. 20.00

  160,000.00

20.1.3

producto C 3000 Pzas C/U S/. 40.00

  120,000.00

28

Existencias por recibir

   100,000.00

28.1

mecaderia

 100,000.00

28.1.1

producto A 10000 Pzas C/U S/. 10.00

  100,000.00

33

Inmueble maquinaria y equipo

     32,200.00

33.4

unidades de transporte

   25,000.00

33

Camioneta toyota PH-7021; motor 200z420-color rojo 2005

    25,000.00

depreciacion 5000.00 (30000-5000)

33.5

MUEBLES Y ENSERES

     7,200.00

33.5.1

6 Escritorios de madera, 4 gavetas, 1 cajon central

      7,200.00

medidas: alto. 0.90 MTS; ancho. 1.10 MTS; largo. 1.80 MTS

Valor de cada uno: S/.1200.00

depreciacion S/. 1440.00 (8640-1440)

40

Tributos por pagar

     18,290.00

40.1

Gobierno central

   18,290.00

40.1.1

IGV

      5,200.00

40.1.7

Impuesto a la renta

    13,090.00

TOTAL ACTIVO

   655,130.00

II PASIVO

41

remuneraciones y participaciones por pagar

     13,400.00

41.1

remuneraciones por pagar

   13,400.00

41.1.1

Salarios por pagar

      4,090.00

41.1.2

Sueldos por pagar

      9,310.00

46

Ctas. Por pagar diversas

   320,700.00

46.9

OTRAS CTAS POR PAGAR DIVERSAS

 320,700.00

46.9.1

Banco Interbank Pagare N° 3000-VCTO 28/12/07

  200,000.00

46.9.2

Telefonica del Peru Fact 054-24689-Octubre-2007

      3,600.00

46.9.3

Mantenimiento y Reparaciones Fact 01-000078

      2,100.00

46.9.4

Cuentas por pagar Comerciales

  115,000.00

Distribuciones Universo S.A.A.  Fact 020-40268

Fecha  29/10/07;  VCTO  29/12/07

47

BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABJ

      6,300.00

47.1

CTS

     6,300.00

47.1.1

Empleados

      3,500.00

47.1.2

Obreros

      2,800.00

TOTAL PASIVO

   340,400.00

III RESUMEN

TOTAL ACTIVO

 655,130.00

TOTAL PASIVO

 340,400.00

PATRIMONIO

 314,730.00

50

Capital

   166,000.00

59

RESULTADOS ACUMULADOS

   148,730.00

   655,130.00

AREQUIPA  1º  DE ---- DEL 200_

CONTADOR                                              GERENTE

KARDEX

ARTICULO

MERCADEROA

AÑO

CODIGO

20.1.1

COLOR

UNIDAD

A

MODELO

PRODUCTO

CTA DEL P.C.G.R.

20

  MARCA

METODO:

PROMEDIO

ITEM

FECHA

DOCUMENTOS

CONCEPTO

ENTRADAS

SALIDAS

SALDOS

GUIAS

FACTURAS

CANTID.

C/U

IMPORTE

CANTID

C/U

IMPORTE

CANTID

C/U

IMPORTE

01-Nov

INVENTARIO INICIAL

0.00

0.00

5000

10.00

50000.00

02-Nov

2040728

COMPRA

3000

11.87

35611.88

0.00

8000

10.70

85611.88

05-Nov

01-000720

VENTA

0.00

6000

10.70

64208.91

2000

10.70

21402.97

09-Nov

0200-40916

COMPRA

6000

11.88

71259.96

0.00

8000

11.58

92662.93

09-Nov

06-946662

COMPRA

3000

10.94

32824.91

0.00

11000

11.41

125487.84

12-Nov

01-000721

VENTA

0.00

8000

11.41

91263.88

3000

11.41

34223.96

0.00

0.00

KARDEX

ARTICULO

MERCADEROA

AÑO

CODIGO

20.1.2

COLOR

UNIDAD

B

MODELO

PRODUCTO

CTA DEL P.C.G.R.

20

  MARCA

METODO:

PROMEDIO

ITEM

FECHA

DOCUMENTOS

CONCEPTO

ENTRADAS

SALIDAS

SALDOS

GUIAS

FACTURAS

CANTID.

C/U

IMPORTE

CANTID

C/U

IMPORTE

CANTID

C/U

IMPORTE

01-Nov

INVENTARIO INICIAL

0.00

0.00

8000

20.00

160000.00

02-Nov

2040728

COMPRA

3000

21.89

65677.65

0.00

11000

20.52

225677.65

05-Nov

01-000720

VENTA

0.00

8500

20.52

174387.27

2500

20.52

51290.37

09-Nov

020-40916

COMPRA

8000

20.69

165507.01

0.00

10500

20.65

216797.38

09-Nov

06-946662

COMPRA

8000

19.05

152401.36

0.00

18500

19.96

369198.74

12-Nov

01-000721

VENTA

0.00

12500

19.96

249458.61

6000

19.96

119740.13

0.00

0.00

KARDEX

ARTICULO

MERCADEROA

AÑO

CODIGO

20.1.3

COLOR

UNIDAD

C

MODELO

PRODUCTO

CTA DEL P.C.G.R.

20

  MARCA

METODO:

PROMEDIO

ITEM

FECHA

DOCUMENTOS

CONCEPTO

ENTRADAS

SALIDAS

SALDOS

GUIAS

FACTURAS

CANTID.

C/U

IMPORTE

CANTID

C/U

IMPORTE

CANTID

C/U

IMPORTE

01-Nov

INVENTARIO INICIAL

0.00

0.00

3000

40.00

120000.00

02-Nov

2040728

COMPRA

3000

41.64

124933.48

0.00

6000

40.82

244933.48

05-Nov

01-000720

VENTA

0.00

5000

40.82

204111.23

1000

40.82

40822.25

09-Nov

020-40916

COMPRA

5000

41.57

207841.55

0.00

6000

41.44

248663.80

09-Nov

06-946662

COMPRA

3000

39.27

117817.97

0.00

9000

40.72

366481.77

12-Nov

01-000721

VENTA

0.00

7000

40.72

285041.38

2000

40.72

81440.39

0.00

0.00

COMPRAS- FACTURAS

FACTURA N°

FECHA:

02/11/2007

CANT.

UNIDAD

DETALLE

C/U

TOTAL

3000

Pieza

Producto A

12.20

36600.00

3000

Pieza

Producto B

22.50

67500.00

3000

Pieza

Producto C

42.80

128400.00

TOTAL

232500.00

DSTO 2+2%

-9207.00

223293.00

Enbalaje

250.00

Embases

180.00

Flete

2500.00

226223.00

IGV (19%)

42982.37

269205.37

(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)

N°:

PROVEEDOR:

REF. FACT.:

FECHA:

02/11/2007

CANT.

UNID.

PRODUCTO

C/U

TOTAL

FACTOR

VALOR REORDENADO

COSTO UNITARIO

3000

Pieza

Producto A

12.20

36600.00

0.973002151

35611.879

11.87

3000

Pieza

Producto B

22.50

67500.00

0.973002151

65677.645

21.89

3000

Pieza

Producto C

42.80

128400.00

0.973002151

124933.476

41.64

232500.00

226223.00

HALLAR EL FACT:

FD=

226223.00

232500.00

FD=

0.97300215

FACTURA N°

FECHA:

09/11/2007

CANT.

UNIDAD

DETALLE

C/U

TOTAL

6000

Pieza

Producto A

12.40

74400.00

8000

Pieza

Producto B

21.60

172800.00

5000

Pieza

Producto C

43.40

217000.00

TOTAL

464200.00

DSTO 3+2%

-22931.48

441268.52

Enbalaje

320.00

Embases

220.00

Flete

2800.00

444608.52

IGV (19%)

84475.62

529084.14

(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)

N°:

PROVEEDOR:

REF. FACT.:

FECHA:

09/11/2007

CANT.

UNID.

PRODUCTO

C/U

TOTAL

FACTOR

VALOR REORDENADO

COSTO UNITARIO

6000

Pieza

Producto A

12.40

74400.00

0.95779517

71259.961

11.88

8000

Pieza

Producto B

21.60

172800.00

0.95779517

165507.006

20.69

5000

Pieza

Producto C

43.40

217000.00

0.95779517

207841.553

41.57

464200.00

444608.52

HALLAR EL FACT:

FD=

444608.52

464200.00

FD=

0.95779517

FACTURA N°

FECHA:

09/11/2007

CANT.

UNIDAD

DETALLE

C/U

TOTAL

DSTOS

TOTAL DSTO

TOTAL

3000

Pieza

Producto A

11.20

33600.00

2+2%

-1330.56

32269.44

8000

Pieza

Producto B

19.50

156000.00

3+1%

-6193.2

149806.80

3000

Pieza

Producto C

40.20

120600.00

2%

-2412

118188.00

TOTAL

310200.00

TOTAL-SUMA

300264.24

ENVESES

180.00

FLETE

2600.00

SUB-TOTAL

303044.24

IGV (19%)

57578.41

TOTAL

360622.65

FACTOR

V. REORD..

C/U

0.976931786

32824.91

10.94

0.976931786

152401.36

19.05

0.976931786

117817.97

39.27

303044.24

VENTAS-FACTURAS

FECHA

05/11/2007

CANT.

UNIDAD

DETALLE

C/U

60%

SUMA CON UTILIDAD

TOTAL

6000

Pieza

Producto A

10.70

6.42

17.12

102734.25

8500

Pieza

Producto B

20.52

12.31

32.83

279019.63

5000

Pieza

Producto C

40.82

24.49

65.32

326577.97

708331.86

IGV (19%)

134583.05

TOTAL

842914.91

FECHA

12/11/2007

CANT.

UNIDAD

DETALLE

C/U

TOTAL

8000

Pieza

Producto A

11.41

91263.88

12500

Pieza

Producto B

19.96

249458.61

7000

Pieza

Producto C

40.72

285041.38

SUB TOTAL

625763.87

IGV (19%)

118895.13

TOTAL

744659.00