Caso práctico 5 Auditores de los sistemas de gestión PRL

1. Ordena adecuadamente las siguientes fases del proceso de auditoría y explica, brevemente cada una de ellas: 1) fase inicial; 2) fase de ejecución; 3) fase de elaboración y presentación de un informe de auditoría

Dentro de las Fases de la Auditoria:

1. Fase Inicial o Preparación de la Auditoria. En esta fase se asigna la auditoria a un auditor jefe, se selecciona el equipo auditor y se recopila la información que servirá para elaborar un protocolo de auditoría. En esta fase hay que dejar claro: el alcance de la auditoría, el historial del auditado ( que ha ocurrido en anteriores auditorías), los recursos que disponemos tanto humanos como materiales., una coordinación con el auditado donde se deberá programar y confirmar fechas con suficiente antelación y  el sistema de documentación.
2. Fase de Ejecución o Planificación de la Auditoria. Es realizar la reunión inicial entre el equipo auditor y los responsables de la implantación del sistema dentro de la organización. Dicha reunión se presentan la presentación del equipo auditor,
   el motivo y alcance de la auditoría, la presentación de la metodología de trabajo,
   los objetivos a alcanzar, los contenidos, revisión del plan, confirmación del calendario previsto de visitas y entrevistas y confirmación de disponibilidad de medios e instalaciones a disposición del equipo de auditoría. Después de esta reunión inicial el equipo auditor debe desarrollar sus investigaciones para obtener la información que le permita expresar el resultado de la evaluación. Se trata del trabajo de campo, donde el equipo auditor deberá recoger, mediante la aplicación de una serie de técnicas, una serie de datos, información y evidencias objetivas, que le permitan llegar a unas conclusiones sobre la situación de la empresa frente al estándar evaluado.
3. Fase de elaboración y presentación. Una vez que se ha dado por terminada la auditoría, procede mantener una reunión con la empresa, será la reunión final.  Se deben enumerar aquellas verificaciones efectuadas, destacando los puntos fuertes, los puntos débiles, las observaciones de mejora y principalmente las no conformidades del sistema de gestión preventiva.

2. Elabora un documento o ficha en la que queden registradas las aptitudes generales del auditor, indicando aquellas características que consideres más importantes.

Una la auditoría interna es una herramienta para el mantenimiento y la mejora de los sistemas de gestión y le damos la importancia que se merece, no podemos olvidarnos de una de las figuras que participan de forma activa en ella: los auditores. Según la Norma ISO 19011, Directrices para la auditoría de los sistemas de gestión, nos indica, cuáles son las competencias, criterios, mantenimiento y mejora de la capacidades del auditor, marcando la relevancia que ocupa éste dentro de la correcta ejecución de una auditoría.

Aptitudes deseables de un Auditor:

• Ser imparcial, sincero y honesto.
• Ser discreto y comprender el concepto de confidencialidad.
• Tener la mente abierta para considerar ideas y puntos de vista alternativos.
• Ser diplomático y tener tacto con el trato con las distintas personas.
• Ser firme. En este punto es importante destacar que en la auditoría el auditor no debe negociar con el auditado sobre la inclusión o eliminación de un determinado hallazgo en el informe final ya que, de esta forma, desvirtúa la eficacia de esta.
• Tener una alta capacidad de observación. 
• Tener instinto para ser consciente y comprender las situaciones. 
• Adaptarse fácilmente a los distintos contextos, es decir, ser versátil. 
• Tener una clara orientación hacia la consecución de los logros definidos como metas.
• Alcanzar conclusiones basadas en razonamientos lógicos y el análisis de las distintas evidencias.
• Estar seguro de sí mismo. 
• No tener prejuicios que limiten o eliminen su objetividad.

3. ¿Cuáles son las características que considera más importantes, que debe reunir el líder del equipo de auditor? Justifica tu respuesta.

El líder de un equipo auditor no es uno más, sino que debe ser aquella persona, que dentro del propio equipo cuente con las habilidades y conocimientos pertinentes que le permitan desempeñar el mencionado rol.

La misión principal que todo buen líder de un equipo de auditoría debe perseguir es el aseguramiento de que la auditoria que su equipo está realizando va a finalizar con éxito.

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