Evaluación de Riesgo Inherente

Trabajo de auditoría:

Auditoría al Proceso de Compras – 2015.CL.001

Fecha de elaboración:

20.ago.2015

Nombre del auditor:

Xxxxxxxx Xxxxxxxx X.

Área/Proceso/Procedimiento:

Adquisiciones.

N°  

Riesgo

Causa del riesgo

Impacto

Riesgo Clave?

SI/NO

N° del Riesgo Inherente en la matriz de riesgos y controles

1

Empresa En Marcha

Pérdidas no recuperables por siniestros en los bienes y servicios adquiridos.

No disponen de bases financieras para tasar los riesgos y contratar los seguros.

 La entidad no ha dispuesto de los recursos necesarios para priorizar estas acciones

- Se podría materializar una catastrofe en donde se verían afectadas las mercaderías, y esto sería significativo ya que como se compran los agroquímicos una vez al año, provocaría una perdida mayoritaria de los activos.

- La compañía podría tener una perdida en sus activos fijos también, ya que las maquinarias se dejan en galpones, por lo que si se materializa un sismo de gran magnitud, este provocaría un derrumbe total en los galpones y por consecuencia las maquinarias se verían comprometidas.

Si

1

2

Robos de camiones con mercadería.

Existencia de robos continuos a camiones en lugares aledaños al campo, además de que En el último tiempo han existido diversos robos en los lugares en donde transitan los camiones.

- Perdida total de los agroquímicos, ya que se compran solo una vez al año y si se llega a cumplir este riesgo la compañía tendría que enfrentar la pérdida total de sus compras.

    SI

3.

Riesgos climáticos.

Lluvias o sequias que afecten la producción de nuestros productos

- Por los cambios climáticos se puede ver afectada la producción de uvas y kiwis, ya que si el clima es muy variante puede perjudicar la cosecha de estos productos.

     SI

4.

RIESGOS AMBIENTALES

contaminación, vertidos tóxicos. polución. residuos industriales. et