FORMATO PREVIO AL ANÁLISIS FINANCIERO

Asunto clave

Fuente/ RF o EEFF

¿Por qué es importante?

¿De  qué nos informa?

¿Cuál puede ser la causa?

¿Qué más necesitamos saber y dónde debemos buscar más información?

Datos Generales de la empresa

Razón social, nombres de los socios, giro, principales marcas y /o productos disponibles en el mercado.

Introducción al análisis financiero

           Breve explicación de los documentos y herramientas  utilizadas para el análisis y en general la forma en que se encuentran concentrados los recursos de la empresa (análisis vertical)

Análisis de los principales parámetros financieros

1. Discernir las fuentes de financiamiento de la organización y su adecuación a las necesidades de inversión, estableciendo su grado de equilibrio financiero.

1. Comparando la liquidez de los activos con la exigibilidad de los pasivos para determinar el margen de seguridad financiero (fondo de rotación).

1. Calculando la rentabilidad económica y financiera de la organización, analizando los factores que incluyen en su determinación.

1. Determinar el nivel de endeudamiento y apalancamiento respecto a la eficiencia de la empresa en el pago de obligaciones.

1. Asegurar la viabilidad de la inversión en acciones de la empresa de acuerdo al análisis de la utilidad por acción y la bursatilidad de las mismas.

Conclusiones y recomendaciones

     En congruencia con el análisis, resaltar los aciertos y las áreas de oportunidad así como posibles soluciones, si se tiene conocimiento de las políticas sugerir reformas a las mismas.

Firmas de validez financiera