LA FUNCIÓN CREDITICIA DE LOS BANCOS

TIPOS DE CRÉDITO

(Oscar Luis Ortíz Soto, 2001, p. 452- 456).

LA FUNCIÓN CREDITICIA DE LOS BANCOS

Como se ha mencionado varias veces en el presente capitulo, las principales funciones de la banca consisten en prestar el servicio de custodia de los recursos monetarios del público (recibir depósitos) y otorgar créditos, precisamente con base en los recursos que capta. Dado que el sistema bancario cobra cuotas bancarias) y además paga al depositante un interés sobre el monto de cierto tipo de depósitos, la principal fuente de ingreso de los bancos es el diferencial que existe entre: la tasa de interés que cobra a los usuarios del crédito y la que paga a los depositantes. Dada esta importancia, conviene detallar algunas características de esta función crediticia de la banca.

En términos generales, los tipos de créditos que otorga el sistema bancario se puede clasificar según su destino o según las características de su gestión y otorgamientos.

De acuerdo a su destino los créditos se clasifican en los siguientes:

a) Créditos con garantía hipotecaría: son créditos que se destinan para la adquisición de bines inmuebles, construcción de los mismos y desarrollo de áreas urbanas. Se otorgan de corto y largo plazos.

b) Créditos entre instituciones financieras: son las que se otorgan entre las distintas instituciones financieras para apoyar su propia actividad crediticia a sus fondos de liquidez y cumplimiento de obligaciones.

c) Créditos a actividades agrícolas: son las que se otorgan a agricultores y ganaderos con el fin de apoyar sus actividades de siembra y cultivo, así como alimentación y cuidado del ganado.

d) Créditos a las empresas: se otorgan a os negocios para apoyar las distintas facetas de la gestión de las empresas, desde el financiamiento del capital de trabajo hasta el de proyectos de inversión en los diversos activos físicos de la empresa.

e) Crédito comercial: se otorga a los negocios para la adquisición de materias primas y acumulación de inventarios.

f) Créditos al consumo: se otorga a las personas físicas para financiar sus adquisiciones de bines durables y no durables así como de servicios, tanto directamente como a través de proveedores.

g) Créditos diversos: incluye los créditos destinados a actividades no especificadas en otros rubros, entre los que destacan los otorgados para adquisición de instrumentos financieros.

De acuerdo con las características de su gestión y otorgamientos, los créditos que otorga la banca se clasifican como:

a) Préstamos personales.

b) Préstamos quirografarios.

c) Préstamos con colateral

d) Préstamos prendarios

e) Crédito documentario

f) Crédito en cuenta corriente.

g) Tarjeta de crédito.

h) Préstamos para adquisición de bienes de consumo durable

i) Créditos de habilitación

j) Créditos refaccionarios

k) Créditos hipotecarios

l) Créditos con garantía de unidades industriales

m) Factoraje financiero.

n) Arrendamiento financiero

o) Préstamos internacionales. (Oscar Luis Ortíz Soto, 2001, p. 452- 456).

LAS CINCO “C” DE LOS CRÉDITOS

(Douglas R. Emery, John D. Finnerty, John D. Stowe, 2000, p. 621 - 623).

Las cinco C del crédito son cinco factores generales que los analistas de crédito a menudo consideran al tomar una decisión de otorgamiento de crédito.

1. Carácter. El compromiso con el cumplimiento de las obligaciones de crédito. La mejor manera de medir el carácter es con base en el historial de pagos del solicitante.

2. Capacidad. La posibilidad de cumplir con las obligaciones de crédito con los ingresos actuales. La capacidad se evalúa examinando las entradas de efectivo del estado de ingresos o del estado de flujos de efectivo del solicitante.

3. Capital. La posibilidad de cumplir con las obligaciones de crédito usando los activos existentes si es necesario. El capital se evalúa examinando el valor neto del solicitante.

4. Colateral (garantía). La garantía que puede enajenarse en caso de falta de pago. El valor de la garantía depende del costo de enajenación y del posible valor de reventa.

5. Condiciones. Condiciones económicas generales o de la industria. Las condicione externas al negocio del cliente afectan la decisión de otorgamiento de créditos de crédito. Por ejemplo, una mejoría o un deterioro de las condiciones económicas generales puede hacer que cambie las tasas de interés o el riesgo de otorgar crédito. Asimismo, las condiciones de una industria en particular puede afectar la rentabilidad de otorgar crédito a una compañía en esa industria. (Douglas R. Emery, John D. Finnerty, John D. Stowe, 2000, p.

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