Oficial de Cumplimiento

Oficial de Cumplimiento

Introducción

El oficial de cumplimiento es un funcionario de nivel gerencial, destinado de supervisar el acatamiento de las normas relacionadas con la prevención de lavado de activos y el financiamiento de delitos. Velar por la obediencia hacia los programas previstos a evitar el cometimiento de estos delitos. Cuidar la disciplina y ejecución de los procedimientos, exámenes y buenas prácticas precisas para la prevención de lavado de dinero y el financiamiento de Delitos.

Según fuentes, la ley los distingue como personas obligadas a notificar sobre operaciones y acciones sospechosas a determinados sujetos. Cabe señalar que, sujeto lo conforman las personas físicas o jurídicas, sometidas al control de Bancos, Instituciones Financieras Externas, Casas de Cambio, Bancos de Inversión, Oficinas de representación, Empresas de Servicios Financieros, Asesores de Inversión, Empresas de transferencia de fondos, Empresas administradoras de crédito y Administradoras de Grupos de Ahorro Previo. (Pereira, 2010)

En la etapa actual, en América Latina, aun se discute la justificación del cargo de Oficial de Cumplimiento. En muchos países no se le da importancia al cargo ni el rango que demanda de acuerdo con las leyes y encomiendas internacionales. Ha existido casos en que el oficial de cumplimiento está subordinado a otros departamentos de control, o desempeñando disímiles funciones, además de sus propias ocupaciones como responsable de advertir o detectar las transacciones inusuales o sospechosas de lavado de dinero o activos. (Lugo, 2014)

Desarrollo

Funciones Operativas del Oficial de Cumplimiento (Perrota, 2014)  

• Orienta e instruye al alto mando y a empleados sobre el cumplimiento de las leyes oficiales y federales dentro de todas los estatutos y ordenamientos operacionales de la institución.
• Comprueba que se efectúen los controles internos precisos. Notifica sobre nuevas reglas, o procedimientos en conjunto con directores o jefes de departamentos.
• Verifica información, prepara informes sobre problemas encontrados en sus controles y los comunica a la alta jefatura.
• Proyecta ye inspecciona instrucciones estratégicas relativas a cumplimiento de las leyes y códigos aplicables.

• Instaura métodos de escrutinio y monitoreo para reportar transacciones dudosas.
• Notifica los reportes de situación sospechosas emitidos y las posibles violaciones a ley, códigos o deficiencias descubiertas y provee un plan de acción concreto para corregir el problema.
• Cultiva el liderazgo y opera como agente modelo de los principios, pautas y valores morales.

Ejemplo

En la sucursal perteneciente a la Cooperativa JEP, situada en el último piso del Quicentro Sur. Existe el cargo de Oficial de Cumplimiento.

Este oficial en el último trimestre del año, noto transacciones irregulares en las cuentas de un cliente.

El cliente Omar Curicama (Nombre ficticio) con número de cuenta 400XXXX503 en años anteriores había poseído entradas aproximados de 700 USD mensuales, ingresados regularmente por una entidad pública a cuenta de “Universidad Central del Ecuador” y en el último trimestre de 2018, se depositó de forma regular semanalmente un monto superior a los 2300.00 USD.

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