PROYECCIONES FINANCIERAS Y ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD: CÁLCULO DE LAS DEMANDAS FINANCIERAS DEL NEGOCIO O LA GENERACIÓN DE EXCESOS DE TESORERÍA

CONCEPTOS

2.015

2.016

2.017

Ventas Netas

2.237

2.694

3.562

Coste de ventas

1.578

1.861

2.490

Margen Bruto

659

833

1.072

Salarios

204

261

340

Otros gastos generales

333

430

568

EBITDA

122

142

164

Amortización

25

28

39

BAII ó EBIT

97

114

125

Gastos Financieros

65

70

74

BAI ó EBT

32

44

51

Impuestos (28%)

9

12

[pic 1]

14

Beneficio Neto Ordinario

23

32

37

Resultado Extraordinario

0

-15

32

Impuestos (28%)

0

-4

9

Resultado debido a extraordinarios

0

-11

23

Beneficio del Ejercicio (BDI)

23

21

60

ACTIVO

2.015

2.016

2.017

Caja y Bancos

32

28

26

Clientes

281

329

439

Existencias

397

447

601

Activo Corriente

710

804

1.066

Activo No Corriente

257

247

207

Activo Total

967

1.051

1.273

PN+ PASIVO

Proveedores

190

212

303

Acreedores

55

71

94

Impuesto a pagar

4

4

12

Crédito bancario

393

428

479

Pasivo Corriente

642

715

888

Deudas a largo plazo

95

85

75

Recursos Propios

207

230

250

Resultado del Ejercicio

23

21

60

Recursos Permanentes

325

336

385

PN+Pasivo Total

967

1.051

1.273