Practica de contabilidad bancaria.

INSTITUTO POLITECNICO NACIONAL

CENTRO DE ESTUDIOS CIENTIFICOS Y TECNOLOGICOS NO. 5

“BENITO JUAREZ”

Practica de contabilidad bancaria.

Datos Banco Mexicano S.N.C con domicilio en Calle Uruguay No 525. Col. Centro C.P. 06500 México D.F.

Tema I Registra las siguientes operaciones bancarias.

1. Recibimos deposito en efectivo por $35,000.00, correspondiente a la  cuenta de cheque No. 1582688749

1. Recibimos el ch. No.  158880 del banco de comercio localizado en Cd. Monterrey la cantidad de 158,500.00 que será depositado en la cuenta de ch. 158858655.

1. Se realiza un préstamo a la compañía papelera de México por $700,000.00 para la remodelación de sus instalaciones, cobrando una comisión por apertura de crédito del 4.5% mas I.V.A.

1. Se confirma el cheque No. 158880 del banco de comercio acreditando a la cuenta en firme.

1. Se otorga una tarjeta de crédito a la Srita. Luisa Domínguez, estableciendo un crédito línea de crédito por  $25,000.00, se cobra la anualidad por 700.00 más I.V.A

1. Se realiza el pago de un cheque No. 1588 de la cuenta 1582258 en efectivo por la cantidad de 3,500.00.

1. Se otorga un préstamo al Sr. Juan Mariano Vega por $157,500.00 para la adquisición de su automóvil, cobrando una comisión por apertura del crédito de 4.5% mas I.V.A.

1. Se recibe  depósito por la cantidad $58,000.00 correspondiente del  cheque no. 128 de Banco Mexicano S.N.C., para abono en la cuenta 15895205

1. Calcule los intereses del  primer mes  correspondiente al préstamo Juan Mariano Vega, la tasa de interés es del 13% anual capitalizable mensualmente

1. Se apertura cuenta No. 15889383 por la cantidad de $ 200,000.00 a   un plazo de 180 días.

1. Se recibe el Ch. 158892792 del banco Monetario  por $25,000.00 que será depositado en la cuenta de cheques 22184148 del Sr. Lorenzo Díaz.

1. Se otorga un préstamo a la Sra. Marina Martínez por 1, 800,000.00 para la adquisición de un vivienda, cobrando una comisión por apertura del crédito del 3.8% mas IV.A.

1. Se realiza cheque certificado por la cantidad de 105,603.20 correspondiente a la cuenta de cheques 1285985, cobrando la comisión de $520.00 más IVA.

1.  Se paga el cheque certificado.

1. Se otorga un crédito de 2, 000,000.00 a Tres Guerras S.A. de C.V.  para la adquisición de maquinaria, cobrando una comisión del 3.5% más I.V.A.

1. Se realiza la devegación de los intereses del 1er mes por el préstamo realizado a industrias Mexicanas Unidas correspondiente al 23% anual.

1. Se realiza depósito por $40,000.00  correspondiente a la primera mensualidad correspondiente al crédito otorgado a Industrias Mexicanas Unidas.

1. Se otorga un crédito por 1, 000,000.00 al Sr. Mauricio Ortega para la adquisición de materias primas de su pastelería, cobrado una comisión del 5% más I.V.A.

1. Se pagan intereses por $800.00, reteniendo el 10% de ISR a la cuenta de cheques No 128568.

1. Se otorga la tarjeta 1666 6666 6666 6767 Bancaria al Sr. Luis Antonio Aguilar Hdez. otorgando un crédito de $20,000.00. Cobramos la comisión por $ 600.00 más I.V.A.

1. Se otorga un crédito por $4, 000,000.00 a La Internacional S.A. para la adquisición de un bien inmueble dejando en garantía las escrituras. Se Cobra la comisión por apertura de crédito del 3% más IVA.

1. Recibimos un deposito por la cantidad de $5,000.00 en efectivo, correspondiente al pago de la tarjeta de crédito No. 1585 1895 9858 5455.

1. Durante el mes la tarjeta 1666 6666 6666 6767 realizo consumos por $ 8,800.00. Sr. Luis Antonio Aguilar Hdez.

1. Se recibe un deposito por $1,450.00 en efectivo correspondiente al pago de la tarjeta 1666 6666 6666 6767.  Registre el pago y calcule los intereses sobre el saldo, la tasa es del 54% anual capitalizable mensual.

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