Proyección De Ventas (pronostico)

Proyección De Ventas (pronostico)

El periodo más común para tal pronóstico es el plazo corto hasta de un año. Infortunadamente la predicción de las ventas es como tratar de pronosticar el caballo ganador o el gran crecimiento de existencias para el próximo año. A pesar de análisis refinados un autor pesimistamente sugiere “Pronosticar es como tratar de conducir un auto con una venda en los ojos siguiendo las instrucciones dadas por una persona que está mirando por la ventanilla de atrás”. Sin embargo, aun cuando abundan los problemas y las inexactitudes, las búsquedas de técnicas más válidas para pronosticar vale la pena y debe continuar.

En base al público objetivo o meta hallado, los precios en promedio dado a nuestros diferentes productos y servicios que ofrecemos, para poder realizar el pronóstico de ventas, en la ciudad de Nuevo Chimbote.

Además, otros datos importantes al que se concluye en el focus group de expertos son que en promedio la frecuencia de consumo de LA CASA DE MAX.

De igual manera, guiándonos de la demanda proyectada según producto del plan de negocio para la instalación de la guardería LA CASA DE MAX, se logró tener un promedio del porcentaje de cada producto que se ofrece.

Tabla N°16

Tabla de proyección de ingresos mensual de la CASA DE MAX[pic 1]

Fuente: Elaboración propia

° Respecto a las ventas realizadas de manera mensual consecutivamente, podemos observar un crecimiento en cuanto al monto pagado por nuestros servicios. siendo julio y diciembre los meses con más auge respecto al uso de nuestros servicios.

Proyección De Costos

Costos fijos y variables

Los costos fijos son todos aquellos que deben ser pagados todos los meses del año, independientemente de si haya o no ventas en la cafetería, como indica el administrador Abril “Estos costos son en función de tiempo y no de ventas y normalmente son contractuales. Obligan al pago de una determinada cantidad cada periodo contable” (2003, p.19). Los costos fijos que hemos tomado en cuenta son los sueldos administrativos, pago de seguros y ESSALUD, alquiler de local, mantenimiento de la página web y pago por publicidad y los pagos mensuales de los préstamos.

Por otro lado, los costos variables que es lo contrario al costo fijo, “[…] varían en relación directa con las ventas de las empresas. Son en función del volumen, no del tiempo. Los costos de producción y entrega son costos variables.” (abril, 2003, p.20). Los costos que hemos considerado son: luz, agua, papelería, insumos de limpieza, sueldo de mano de obra, insumos d comida. Como se muestra en la siguiente.

Tabla n°5

Costos fijos, variables y totales mensual del primer año de LA CASA DE MAX

[pic 2]

Fuente: Elaboración propia

En los sueldos administrativos no se le tomó en cuenta a los ayudantes, ya que estos suelen ser pasajeros, además, dependiendo del mes se puede contratar a más ayudantes, por lo que este costo no se encuentra en fijos si no en variables.

Por otro lado, se observa que los meses de enero, febrero, abril, julio, agosto y diciembre son los meses donde aumenta los costos, esto debido a que se tomó en cuenta los feriados y días festivos ya que la gente suele ser más impulsiva en las compras y desea salir de sus hogares a pasear, por eso esas fechas se sabe que habrá una alta demanda y como consecuente nos aumenta los costos. También, sabemos que el primer mes (enero) tenemos los costos introductorios por lo que suele ser el más bajo, esto debido a que conforme vamos avanzando podemos ir agregando más costos para mejorar el servicio por eso los meses siguientes son mayores que le mes inicial.

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