Trabajo Evaluación De Pryectos

4. COSTO DE PERSONAL

Tabla 1

Nomina operativa proyectada

PRESUPUESTO DE NOMINA DE OPERACIÓN

Años

PLANTA 1 2 3 4 5

MANO DE OBRA

TECNICO

Salarios 7.190.400 7.478.016 7.777.137 8.088.222 8.411.751

Parafiscales 578.448 601.586 625.649 650.675 676.702

Seguridad social 1.317.576 1.370.279 1.425.090 1.482.094 1.541.378

Prestaciones 1.568.945 1.631.703 1.696.971 1.764.850 1.835.444

Ayudante

Salarios 7.190.400 7.478.016 7.777.137 8.088.222 8.411.751

Parafiscales 578.448 601.586 625.649 650.675 676.702

Seguridad social 1.317.576 1.370.279 1.425.090 1.482.094 1.541.378

Prestaciones 1.568.945 1.631.703 1.696.971 1.764.850 1.835.444

Total costo nomina 21.310.739 22.163.168 23.049.695 23.971.683 24.930.550

- Administrativa

Tabla 2

En este cuadro se muestra la nómina administrativa y de ventas, que se encargara de la administración del negocio y promoción del producto.

CARGO SALARIO AUXILIO DE TRASPORTE PARASFICALES SEGURIDAD SOCIAL PRESTACIONES TOTAL

9% 20,5% 21,8% Mes

Gerente administrador 1.800.000 $ 162.000 $ 369.000 $ 392.760 $ 2.723.760

Asistente de Gerencia y auxiliar contable 600.000 $ 63.600 $ 54.000 $ 123.000 $ 144.798 $ 985.398

Asesor es comerciales (2) 800.000 $ 63.600 $ 72.000 $ 164.000 $ 188.438 $ 2.576.075

Tabla 3

Muestra la nómina consolidad del área administrativa y de ventas.

PRESUPUESTO DE NOMINA DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS

Años

Salario Admon y ventas 1 2 3 4 5

Gerente

Salarios 21.600.000 22.464.000 23.362.560 24.297.062 25.268.945

Parafiscales 1.944.000 2.021.760 2.102.630 2.186.736 2.274.205

Seguridad social 4.428.000 4.605.120 4.789.325 4.980.898 5.180.134

Prestaciones 4.713.120 4.901.645 5.097.711 5.301.619 5.513.684

Total 32.685.120 33.992.525 35.352.226 36.766.315 38.236.967

Asistente de gerencia y contable

Salarios 7.963.200 8.281.728 8.612.997 8.957.517 9.315.818

Parafiscales 648.000 673.920 700.877 728.912 758.068

Seguridad social 1.476.000 1.535.040 1.596.442 1.660.299 1.726.711

Prestaciones 4.713.120 4.901.645 5.097.711 5.301.619 5.513.684

Total nomina 14.800.320 15.392.333 16.008.026 16.648.347 17.314.281

Asesores comerciales

Salarios 10.363.200 10.777.728 11.208.837 11.657.191 12.123.478

Parafiscales 864.000 898.560 934.502 971.882 1.010.758

Seguridad social 1.968.000 2.046.720 2.128.589 2.213.732 2.302.282

Prestaciones 2.261.250 2.351.700 2.445.768 2.543.599 2.645.343

Total nomina 15.456.450 16.074.708 16.717.697 17.386.404 18.081.861

Total gasto nomina 62.941.890 65.459.566 68.077.948 70.801.066 73.633.109

5. PRESUPUESTO DE COSTOS Y GASTOS FIJOS

Todos los costos que se ocasionan en el proceso de comercialización de nuestra empresa INGECAMYR S.A. los cuales son ocasionados durante el proceso de prestación de servicios.

- COSTO DIRECTOS

Tabla 4

Costos constituidos por los materiales como la cámara y los materiales de instalación durante los primeros cincos años.

COSTO UNITARIO Años

1 2 3 4 5

EQUIPOS ELECTRONICOS DE SEGURIDAD $ 400.000 $ 416.000 $ 432.640 $ 449.946 $ 467.943

Materiales de instalación $ 120.000 $ 124.800 $ 129.792 $ 134.984 $ 140.383

TOTAL COSTO $ 520.000 $ 540.800 $ 562.432 $ 584.929 $ 608.326

Estos precios de incrementa con el 4% de inflación

Tabla 5

De acuerdo a las ventas se deja existencia de cámaras del 10% durante los primeros cinco años

PRESUPUESTO DE UNIDADES DE INVENTARIO

UNIDADES Años

UNIDADES A VENDER 1 2 3 4 5

EQUIPOS ELECTRONICOS DE SEGURIDAD 449 471 495 520 546

(+) INVENTARIO FINAL DE

PRODUCTO TERMINADO

EQUIPOS ELECTRONICOS DE SEGURIDAD 16 17 18 19 19

(- ) INVENTARIO INICIAL DE

PRODUCTO TERMINADO

EQUIPOS ELECTRONICOS DE SEGURIDAD - 16 16 16 16

UNIDADES A PRODUCIR

EQUIPOS ELECTRONICOS DE SEGURIDAD 465 472 497 522 549

Tabla 6

Compra de los equipos y materiales durante los primeros cincos años

COMPRAS DE UNIDADES DE INVENTARIO

Años

1 2 3 4 5

EQUIPOS ELECTRONICOS DE SEGURIDAD 465 472 497 522 549

EQUIPOS ELECTRONICOS DE SEGURIDAD 186.014.286 188.900.714 198.666.464 208.920.502 219.687.241

Materiales de instalación 55.804.286 58.937.023 64.463.294 70.502.145 77.100.900

TOTAL 241.818.571 247.837.737 263.129.759 279.422.647 296.788.141

- Otros gastos de administración y ventas

Se definen los gastos de administración y de ventas necesarios para que INGECAMYR S.A. pueda ser sostenible en el mercado:

Tabla 7

Presupuesto de gastos de administración y ventas por mes

OTROS GASTOS VALOR MES

ARRIENDO OFICINA 800.000

SERVICIOS PUBLICOS 600.000

TEMPORALES 200.000

PUBLICIDAD VENTAS 0,6%

HONORARIOS 550.000

GASTOS VEHICULO 720.000

PAPELERIA 150.000

Tabla 8

Presupuesto de gastos de administración y ventas durante los primeros cinco años

PRESUPUESTO DE OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS

Años

1 2 3 4 5

ARRIENDO 9.600.000 10.176.000 10.786.560 11.433.754 12.119.779

SERVICIO PUBLICOS 7.200.000 7.632.000 8.089.920 8.575.315 9.089.834

PUBLICIDAD 2.370.720 3.009.090 3.723.001 4.520.075 5.408.661

HONORARIOS 6.600.000 6.864.000 7.138.560 7.424.102 7.721.066

TEMPORALES 2.400.000 2.496.000 2.595.840 2.699.674 2.807.661

GASTO VEHÍCULO 8.640.000 8.985.600

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