Trabajo Auditoria De Sistemas

República Bolivariana de Venezuela

Ministerio del Poder Popular para la Educación Superior

Fundación Misión Sucre

Universidad Bolivariana de Venezuela

Programa Nacional de Formación Ingeniería de Sistemas e Informática

Aldea Universitária Rafael Urdaneta. Sábado y Domingo

Cabimas- Estado Zulia

AUDITORIA A EL CARGO DE CAJERO AL BANCO DEL PUEBLO BOLIVARIANO

Autores: Leonardo Ramírez C.I.: 7.672.212

Virnel Acosta C.I.: 16.832.060

Profesor Asesor: Ricardo Márquez.

CABIMAS JULIO 2011

INTRODUCCION

En la Fundación BANCO DEL PUEBLO BOLIVARIANO, se establecerá un control de revisión a los procesos que se llevan a cabo en el cargo de cajero ya que en la actualidad presenta algunas falencias muy pequeñas pero que pueden llegar a tener un gran efecto en dichos procesos Se va a implementar un plan de organización inspección y control, dentro de las funciones del cajero manejando procedimientos coordinados para obtener de esta manera información segura. Dicha evaluación permitirá proteger el efectivo de la caja, fomentar la eficiencia de operaciones del cajero, prevenir fraudes, promover la eficiencia del personal, y los procesos que se estén llevando a cabo en el área de caja, salvaguardar o proteger el efectivo en caja, detectar y corregir errores encontrados, obteniendo información oportuna de la administración de caja; las actividades de control a desarrollar serán:

Realizar una inspección de las entradas de efectivo a la caja, se harán separaciones de funciones, y se revisara la custodia y el registro de caja, se realizaran, cortes y arqueos de caja permanentes y sorpresivos, con objeto de conocer la existencia del efectivo en el momento de la revisión, de esta manera se evita que los cajeros manejen indebidamente los documentos, cheques y efectivo, se afianzara el personal para evitar fraudes, desfalcos, por medio de los cajeros, dándoles a conocer los efectos que eso representaría para la fundación y para ellos mismos, ya que se toma como desfalco y traería consecuencias graves.

El PROPOSITO DE LA AUDITORIA

El propósito de esta auditoría es establecer diferentes beneficios y detectar las amenazas que se presenten la Fundación BANCO DEL PUEBLO BOLIVARIANO, identificando las principales variables que ofrezcan respuestas practicas, de manera solida y efectiva, buscando la satisfacción de los procesos dentro del cargo de cajero, para así contribuir al mejoramiento continúo, la eficiencia y eficacia de los mismos, por medio de un entrenamiento apropiado, apoyando al logro de la toma de decisiones y a los miembros de la fundación en el desempeño de sus actividades, proporcionar análisis, evaluaciones, recomendaciones, asesoría e información concerniente a las actividades revisadas en el cargo de cajero, examinar y evaluar los sistemas de información en dicho cargo para emitir una opinión independiente.

Esta auditoría se lleva a cabo con el fin de dar autenticidad y de esta manera permitir a los usuarios de dicha información tomar decisiones confiando en las declaraciones de la firma auditora, se pretende, descubrir errores, fraudes, y así mismo prevenirlos, se realizaran estudios generales sobre el manejo de la Caja.

PROBLEMA DETECTADO

En el cargo de cajero en la fundación BANCO DEL PUEBLO BOLIVARIANO se observan diferentes dificultades para realizar las actividades con una mayor eficiencia algunos se describen a continuación:

• Los recibos provisionales se hacen manualmente

• No existe un Software para realizar Auditoria

• Falta de comunicación con otras áreas

• Constantemente se cae la página de internet

• Cada cinco (5) minutos se bloquea en el momento de ingresar al portal

• El aplicativo se bloquea constantemente

• Si no hay internet el programa no funciona

• Demora en tiempo de respuesta.

OBJETIVOS

OBJETIVO GENERAL

Apoyar la gestión de control en el cargo de cajero de Banco del Pueblo Bolivariano a través de la revisión al aplicativo PLANIFICADOR.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

Realizar planillas de control interno para evaluar los resultados obtenidos en el cargo de cajera.

Analizar el procesamiento y la seguridad informática del software PLANIFICADOR en la fundación BANCO DEL PUEBLO BOLIVARIANO.

Determinar controles necesarios para el correcto funcionamiento del cargo de cajero.

Carta de Solicitud de Auditoria

Cabimas, Julio 15 de 2011

Señores

AUDITORIAS ESPECIALIZADAS VIRNEL Y LEO

Representante Legal

Referencia: Solicitud de Auditoria

Por la presente me dirijo a usted, para solicitarle de manera atenta la prestación del servicio de auditoría, deseamos contar con su exitosa compañía para mejorar los procesos de caja con los cuales cuenta nuestra empresa, ya que hasta el momento no han sido los más favorables, lo cual nos ocasiona dificultad para la toma de decisiones.

Quedo en espera de una pronta respuesta.

Atentamente,

WENDY NAVA

Representante legal

BANCO DEL PUEBLO BOLIVARIANO

Carta de aceptación para realizar auditoria

Cabimas. Julio 15 de 2011

Señores

BANCO DEL PUEBLO BOLIVARIANO

Wendy Nava

Representante Legal.

Referencia: Auditoria al cargo de Cajero

Cordial saludo.

Teniendo en cuenta la solicitud hecha por usted en días pasados tenemos el agrado de comunicarle que es de alto agrado para nosotros ser participes en el mejoramiento de los procesos de su compañía, por eso hemos tomado la decisión de realizar la auditoria de la caja de la Fundación BANCO DEL PUEBLO BOLIVARIANO.

Contamos con el personal calificado para satisfacer las necesidades de nuestros clientes, quedo en espera de su llamado para acordar la fecha para iniciar la auditoria.

Atentamente,

Representante Legal

AUDITORIAS ESPECIALIZADAS VIRNEL Y LEO

CONTRATO

Contrato de Prestación de Servicios de Auditoría Externa

Empresa a auditar: FUNDACION BANCO DEL PUEBLO BOLIVARIANO.

Puesto a auditar: Cajero

Entre los suscritos a saber, Wendy Nava, mayor de edad, identificado como aparece al pie de su firma, obrando en el presente documento como representante legal de la Fundación BANCO DEL PUEBLO BOLIVARIANO. (en adelante la Fundación a auditar) empresa debidamente constituida mediante escritura pública número 2532 del veinte (20) de Enero de 1995 en la Notaría 6 del

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