Administracion De La Cartera

Programa de cobranza

Presentado por

Eliana Alejandra Monsalve

Presentado a

Juan Manuel Andrade

Administración y recuperación de cartera de crédito

Servicio de aprendizaje Sena

Armenia-Quindío

20/05/2013

Actividad semana 3

Programa de cobranza

Para iniciar un programa de cobranza primero se deberá de llevar un control de las ventas a crédito, para lo cual se llenará el formato del mismo nombre:

En la columna de “Clave” existen dos opciones para su llenado:

a) V (ventas a crédito).

b) P (pago o abono a su adeudo).

Políticas:

Pero antes de otorgar el crédito:

- Se deberá de llevar un expediente por cliente.

- No se deberá de otorgar crédito a personas que compren en el negocio por primera vez ó cuando no se tenga ninguna referencia, aunque esta sea verbal, de su persona.

- A las personas que se les otorgue crédito, se les deberá de aclarar los plazos de pago.

- Si se decide otorgarle crédito a alguna persona y ésta no paga en el plazo estipulado, se le dejara de otorgar crédito hasta que abone el 50% de su adeudo o lo liquide.

Para el seguimiento de clientes:

* Mensualmente se deberá de revisar el Control de Ventas a Crédito para conocer el comportamiento de los clientes, en este análisis se puede identificar a los clientes puntuales y a los morosos, incentivando a los puntuales con algún obsequio ó descuento y recortando el crédito a los morosos.

* Cuando una persona llegue y compre mercancía a crédito, se deberá de registrar en la columna de Clave la letra “V”, la fecha y el importe en que se realiza la operación.

* Cuando ese cliente pase a abonar o pagar su adeudo, primero se deberá de proporcionarle el total de su adeudo, después se registrara con la clave “P” el importe que se paga, posteriormente al adeudo se le resta el pago y se registra el nuevo saldo.

* Como ya se mencionó, es muy importante revisar el Control de Ventas a crédito, a fin de analizar:

* El comportamiento de pago de los clientes (cuantos días se tardan en pagar su adeudo).

* Hasta que monto es conveniente dar crédito, en base al punto anterior.

* Identificar los clientes cumplidos y a los morosos.

Es conveniente clasificar la cartera de clientes en grupos y de la clasificación dependerán las acciones que se deben emprender basándose en lo siguiente:

1. Clientes que malinterpretan las condiciones de venta. Estos clientes no ofrecen ningún problema real de cobro porque honestamente hubo un malentendido, aquí

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