Administracion

LABORACION DE LA CONCILIACION BANCARIA

Existen dos tipos:

* Determinación de las diferencias en el estado de cuenta del banco

1. Anote el saldo que aparece en el estado de cuenta del banco.

2. Con los comprobantes del deposito verifica y los depósitos hechos por la compañía concuerdan con los depósitos que aparecen en el estado del banco se denominan depósitos en transito, se añaden al saldo final y se obtiene un subtotal.

3. Identifique en orden numérico los cheques girados que se hayan pagado por el banco, de acuerdo con el estado de cuenta, después tome los talones de los cheques y ponga una contraseña a todos aquellos que se hayan pagado. A los cheques emitidos y no pagados por el banco se llaman cheques pendientes. Se ordena cada cheque pendiente, anotando su numero e importe en el monto total de cheques pendientes, se rebaja del subtotal anterior. Siempre se conserva una relación completa de los cheques pendientes con fines de referencia y seguimiento.

4. Revise si existe algún error. Si el banco a cometido algún error, anótelo en el estado de conciliación. Sume o reste el importe necesario para corregir el subtotal anterior. A este total se le conoce como saldo del banco conciliado. Trae una doble línea de bajo del saldo de banco conciliado.

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