Conciliacion Bancaria
Enviado por keitline • 8 de Noviembre de 2013 • 805 Palabras (4 Páginas) • 575 Visitas
CONCILIACIONES BANCARIAS
Nro. 1
Con la siguiente información prepare la conciliación bancaria correspondiente y elabore los asientos de ajustes necesarios:
MUEBLERIA LA MODERNA, C.A.
MAYOR DEL BANCO
DE DESARROLLO COMERCIAL
MES: ABRIL DE 200X
Fecha Concepto Debe Haber Saldo
01-04-XX Saldo anterior 86.350,00
02-04-XX Deposito Nro. 3456 114.200,00 200.550,00
02-04-XX Cheque Nro. 11421 30.000,00 170.550,00
02-04-XX Cheque Nro. 11422 26.200,00 144.350,00
02-04-XX Cheque Nro. 11423 24.750,00 119.600,00
04-04-XX Deposito Nro. 5133 21.500,00 141.100,00
06-04-XX Cheque Nro. 11424 16.700,00 124.400,00
08-04-XX Cheque Nro. 11425 14.310,00 110.090,00
10-04-XX Deposito Nro. 4277 153.800,00 263.890,00
13-04-XX Cheque Nro. 11426 17.120,00 246.770,00
14-04-XX Cheque Nro. 11427 19.155,00 227.615,00
24-04-XX Deposito Nro. 80201 40.000,00 267.615,00
30-04-XX Deposito Nro. 9876 116.720,00 384.335,00
ESTADO DE CUENTA
CLIENTE: MUEBLERIA LA MODERNA, CA.
BANCO DE DESARROLLO COMERCIAL, S.A.
MES:ABRIL DE 200X
Fecha Concepto Débitos Créditos Saldo
01-04-XX Saldo anterior 86.350,00
02-04-XX Deposito Nro. 3456 114.200,00 200.550,00
03-04-XX Cheque Nro. 11421 30.000,00 170.550,00
04-04-XX Cheque Nro. 11422 26.200,00 144.350,00
04-04-XX Cheque Nro. 11423 24.570,00 119.780,00
04-04-XX Deposito Nro. 5133 25.000,00 144.780,00
06-04-XX Nota de crédito Nro.242 38.000,00 182.780,00
10-04-XX Deposito Nro. 4277 153.800,00 336.580,00
14-04-XX Cheque Nro. 11426 17.120,00 319.460,00
19-04-XX Cheque Nro. 11427 19.155,00 300.305,00
21-04-XX Nota de debito nro. 432 5.000,00 295.305,00
24-04-XX Deposito Nro. 80201 40.000,00 335.305,00
30-04-XX Nota de crédito Nro.190 8.000,00 343.305,00
30-04-XX Nota de debito Nro. 767 40.000,00 303.350,00
30-04-XX Nota de debito Nro. 832 27.500,00 275.805,00
INFORMACION ADICIONAL
a) La nota de crédito Nro.242 corresponde a un documento cobrado por el banco. El monto del giro es de Bs.38.400,00 el banco descontó los gastos de cobranza y abono el neto en la cuenta de la empresa.
b) El depósito Nro.5133 fue registrado correctamente en la empresa
c) La nota de crédito Nro.190 corresponde a intereses ganados sobre inversiones realizadas
d) La nota de debito Nro.432 corresponde a comisiones varias
e) La nota de debito Nro.767 corresponde a un cheque devuelto, de uno de nuestros clientes, el cual había sido depositado por la empresa.
f) La nota de debito Nro. 832 corresponde al pago de un documento
g) El cheque Nro.11423 fue registrado correctamente en los libros de la empresa
Nro. 4
Con la siguiente información prepare la conciliación bancaria correspondiente y elabore los asientos de ajustes necesarios:
EL GOLFO, C.A.
LIBRO MAYOR DE BANCOS
BANCO: BANESCO
MES: FEBRERO DE 200X
Fecha Concepto Debe Haber Saldo
01-Feb Saldo anterior 3.036,71
02-Feb Cheque No. 657 117,98 2.918,73
10-Feb Cheque No. 658 125,50 2.793,23
15-Feb Cheque No. 659 85,67 2.707,56
20-Feb Cheque No. 660 285,00 2.422,56
29-Feb Cheque No. 661 175,00 2.247,56
ESTADO DE CUENTA
CLIENTE: EL GOLFO, C.A.
BANCO: BANESCO
MES: FEBRERO DE 200X
Fecha Concepto Débitos Créditos Saldo
01-Feb Saldo anterior 3.036,71
03-Feb Cheque No. 657 119,78 2.916,93
12-Feb Cheque No. 658 125,50 2.791,43
18-Feb Cheque No.659 86,57 2.704,86
25-Feb Nota de débito No. 0523 132,23 2.572,63
29-Feb Nota de crédito No. 1180 1.140,00 3.712,63
INFORMACION ADICIONAL
a) El monto correcto del cheque No. 657 es de Bs.119,78, emitido para el pago de proveedores
b) El monto correcto del cheque No. 659 es de Bs.86,57, emitido para el pago de proveedores
c) La nota de debito No.0523 corresponde a un cheque devuelto de uno de nuestros clientes, el cual había sido depositado por la empresa.
d) La nota de crédito No. 1180 corresponde a un documento cobrado por el banco por Bs.1.200,oo de uno de nuestros clientes, el banco cobró Bs.60,00 por las gestiones de cobro realizadas.
Con
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