Administración Y Recuperacion

1) Se concede un crédito a CARLOS RAMÍREZ, por valor de $10.000.000, plazo 18 meses, amortización mensual, tasa nominal del 25% anual pagadera mes vencido, tasa de mora 29.4% garantía personal, el cliente está vinculado al banco con una cuenta de ahorros. El Cliente cancela con cargo a la cuenta de ahorros la primera cuota con 10 días de anticipación.

2) A la firma comercializadora ABC, se le concede un crédito por valor de $300.000.000, plazo 36 meses, amortización trimestral, tasa 25% nominal, pagadera trimestre vencido, tasa de mora Nominal. Del 28.6% garantía hipotecaria, el inmueble hipotecado tiene un avalúo de $500.000.000. De ese crédito registrado cancelan la primera cuota con 9 días de anticipación con un cheque de otro banco.

3) De un crédito concedido a LEONOR RESTREPO, por $15.000.000, a un plazo de 24 meses, tasa 23.8%E. A. anual pagadera mes anticipado, garantía personal nos cancelan la primera cuota en efectivo el día del vencimiento.

4) Se desembolsa un crédito concedido a la empresa COMERCIALIZADORA

DE ALIMENTOS LTDA, por un valor de $250.000.000, garantía personal, amortización trimestral, tasa nominal del 25.% anual, pagadera trimestre anticipado, tasa de mora Nominal del 29.3%, plazo 18 meses la firma se encuentra vinculada con una cuenta corriente. De este crédito cancelan la primera cuota con 12 días de mora, autorizan cargar su valor a la cuenta corriente del cliente.

5) A la firma ROBLEDOS HERMANOS LTDA, se le desembolsa un crédito con recursos del IFI, por un valor de $120.000.000., plazo 4 años, período de gracia un año, tasa 22% efectiva anual pagadera trimestre vencido, tasa de mora 29.3% efectiva anual, amortización trimestral, garantía hipotecaria, el terreno hipotecado tiene un avalúo de $200.000.000, tasa de redescuento 17% margen de redescuento 75%.

6) El 25 de Octubre 2002 se concedió un crédito a LENOR RESTREPO por un valor de $14.000.000, con un plazo de 24 meses, amortización mensual, tasa efectiva anual 23% mes vencido, garantía personal, la citada señora no había vuelto a la oficina, el 18 de abril 2003 se presenta y cancela en efectivo las cuotas vencidas, tasa de mora Efectiva anual 28.8%.

18/04/2003.

173$ 14.000.0002, 13%$ 9.948$ 1.720.966

Tabla de amortización Valor del préstamo: $ 14.000.000Plazo en meses.

$508.905 $11.541.0336 $200.814 $517.760 $11.023.2737 $191.805$ 526.769 $10.496.5048 $182.639 $535.935 $9.960.5699 $173.314$ 545.260 $9.415.30910 $163.826 $554.748 $8.860.56111 $154.174 $564.400 $8.296.161

Contabilización en la fecha de aprobación6120 Créditos aprobados no desembolsados612005 Obligaciones estipuladas en M.L. $14.000.0006220 Créditos aprobados no desembolsados por el contra622005 Obligaciones estipuladas en moneda legal $14.000.000Contabilización en la fecha de desembolso. (Entrega del dinero al cliente) 37005 Prestamos ordinarios $14.000.000212005 Pagares $14.000.000Contabilización de los intereses210515 Depósitos en cuentas corrientes privadas activas $1.720.966410205 Intereses recibidos de cartera por descubiertos en cta. cte. $1.720.966

7) Se concede un cupo de sobregiros por la suma de $3.000.000. al señor RICARDO REYES, quien no tiene ninguna garantía constituida en el banco. Tres días después el citado señor, utiliza la suma de $2.500.000.oo. ocho días después de haber concedido el sobregiro del el señor REYES efectúa una consignación en su cuenta por $5.000.000. Se cobran intereses al 26.5% efectiva anual.

144105 Descubiertos en cuenta corriente Bancaria $2.500.000

210505 Depósitos en cuentas corrientes Privadas Activas $2.500.000 Cancelación del sobregiro.

210515 depósitos en cuentas corrientes privadas activas $2.500.000 144105Descubiertos en cuenta corriente bancaria $2.500.000

Contabilización de los intereses.

210515 Depósitos en cuentas corrientes privadas activas $8.242 410205Intereses recibidos de cartera por descubiertos en cta. cte. $8.242 La tasa de intereses del 1.9782% Mensual

8) Se emite una aceptación bancaria por un valor de $50.000.000, plazo l20 días, comisión del 0.75% por mes, garantía hipotecaria la cual se había constituido hace dos años. El solicitante es titular de una cuenta corriente. El día del vencimiento de la aceptación bancaria registrada es presentada para su pago, el solicitante tiene un saldo en la cuenta corriente de $52.300.000.

Aceptaciones bancarias en plazo $50.000.000 2305 Aceptaciones bancarias en plazo$50.000.000 No se contabiliza la garantía hipotecaria considerando que ya estaba constituida y aun no se ha levantado dicha hipoteca. Contabilización en la fecha de pago de la aceptación con la comisión 1505 Aceptaciones bancaria en plazo $50.000.000.

210515 Cuentas corrientes privadas activas $51.740.000.

2715. Ingresos recibidos por anticipado $1.500.000

271510 comisiones.

2170 Servicios bancarios de recaudo (IVA) $240.000 Contabilización de la comisión.

210515Cuentas corrientes privadas activas $1.566.000.

2716. Ingresos recibidos por anticipado $1.350.000 271510 comisiones 2170 Servicios bancarios de recaudo (IVA) $216.000

9) El 14 del mes en curso se aprueba la emisión de una tarjeta de crédito a CAMILA DUARTE, con un cupo de $1.500.000. La citada señora no tiene ninguna otra vinculación con el banco.

Contabilización en la fecha de aprobación 6120 Créditos aprobados no desembolsados 612005 Obligaciones estipuladas en M.L. $1.500.000.

Créditos aprobados no desembolsados por el contra

622005 Obligaciones estipuladas en moneda legal $1.500.000No se realiza ninguna otra contabilización considerando que no se conoce cuando realiza la utilización de la tarjeta, ni el plazo ni la tasa de interés.

10) Una aceptación Bancaria emitida por la suma de $30.000.000 no es presentada el día de su vencimiento. Cinco días después se presenta para su pago, el cliente tiene un saldo en su cuenta corriente de $ 2.000. El banco procede a cancelar la aceptación.

El Día que se concede Contabilización en la fecha de constitución de la aceptación.

1505 Aceptaciones bancarias en plazo $30.000.000

2305 Aceptaciones bancarias en plazo $30.000.00

1) Se concede un crédito a CARLOS RAMÍREZ, por valor de $10.000.000, plazo 18 meses, amortización mensual, tasa nominal del 25% anual pagadera mes vencido, tasa de mora 29.4% garantía personal, el cliente está vinculado al banco con una cuenta de ahorros. El Cliente cancela con cargo a la cuenta de ahorros la primera cuota con 10 días de

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