Auditoria

Procedimiento: CONTROL Y ELABORACION DE PAGOS.

1. ingrese a al portal virtual de los bancos y registra la clave (token) o contraseña correspondiente.

2. Accede al sistema del banco y consulta los saldos.

3. Selecciona la cuenta y la fecha a consultar.

4. Visualiza a través de la pantalla la información requerida.

5. Ordena por institución bancaria los saldos de las cuentas y las registra en un archivo o documento.

6. Elabora un informe de saldos disponibles en cuentas bancarias.

7. Verifica que los pagos estén debidamente contabilizados en ORION Y SAP.

8. Verifica que los documentos estén debidamente autorizados para la elaboración del comprobante de egreso correspondiente.

9. El presidente determina la cuenta bancaria que se afectara de acuerdo al saldo disponible y tipo de operación a realizar según la programación del pago a efectuar.

10. La gerente de cuentas por pagar elabora el comprobante de egreso de acuerdo a la documentación comprobatoria, misma que deberá seguir la numeración de comprobantes de egresos secuencial predeterminado.

11. Revisa que el importe y los datos del comprobante de egreso coincida con el cheque con el fin de obtener las firmas.

12. Recibe cheque y comprobante de egreso con la documentación comprobatoria debidamente firmado para realizar el pago correspondiente.

13. La gerente de cuentas por pagar efectúa el pago mediante la presentación de sello o firma de recibido en el comprobante de egreso.

14. La gerente de cuentas por pagar entrega al departamento de archivo la documentación para su almacenamiento.

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